Κάνοντας τα χρήματά σας να εργαστούν για το μεγαλύτερο αγαθό
Bible (PE) NT 12: Î Ï?ος Κολοσσαεις (Colossians)
Πίνακας περιεχομένων:
- Κοινωνικά υπεύθυνη επένδυση
- Φορολογικά φιλικά εργαλεία για το δόσιμο
- Δωρεοειδείς πόροι
- Εμπιστοσύνη
- Οικογενειακά ιδρύματα
- Τα δάνεια κερδίζουν
Από την Kathleen Nemetz, MBA, CFP
Μάθετε περισσότερα για την Kathleen στο Investmentmatome's Ask a Advisor
Είναι και πάλι η σεζόν που δίνει, μια εποχή που πολλοί επενδυτές διερευνούν εάν οι επενδύσεις τους μπορούν επίσης να αναπτυχθούν για το καλύτερο αγαθό. Εάν σκέφτεστε πώς να καλλιεργήσετε το αυγό σας φωλιά και περαιτέρω την επιθυμία σας να κάνετε καλό, μπορεί να θέλετε να εξετάσετε ορισμένους τύπους επενδύσεων και στρατηγικών.
Εδώ είναι δύο βασικές μέθοδοι για να βάζετε τα χρήματά σας στην εργασία με τρόπους που ωφελούν τον κόσμο: προσαρμόζοντας τις επενδύσεις σας ώστε να ταιριάζουν με τις πεποιθήσεις σας και χρησιμοποιώντας φιλικές προς το φόρο στρατηγικές φιλανθρωπικής διανομής.
Κοινωνικά υπεύθυνη επένδυση
Η επένδυση που λαμβάνει υπόψη τόσο τις οικονομικές αποδόσεις όσο και τις κοινωνικές επιπτώσεις είναι γνωστή ως κοινωνικά υπεύθυνη επένδυση. Θα μπορούσαν επίσης να χρησιμοποιηθούν και άλλα παραδείγματα, όπως η αειφόρος και υπεύθυνη επένδυση, η πράσινη επένδυση ή η κοινωνική συνείδηση των επενδύσεων. Γενικά, η ιδέα είναι να υπάρξει μια θετική διαφορά στον κόσμο, κατευθύνοντας το κεφάλαιο σε κοινωνικά ευεργετικούς τομείς της οικονομίας. Ανάλογα με τις δικές σας πεποιθήσεις και αξίες, μπορείτε να ευνοήσετε επενδύσεις που εστιάζουν στην προστασία του περιβάλλοντος, για παράδειγμα, ή που θεωρούν τις πρακτικές θεμιτού εμπορίου ως προϋπόθεση για επενδύσεις. Ακόμα άλλες επενδύσεις μπορεί να καθοδηγούνται από θρησκευτικές αξίες.
Εφαρμόζοντας κριτήρια που βασίζονται σε τέτοιους κοινωνικούς στόχους, οι επενδυτές μπορούν να βρουν τα χρήματά τους για να εργαστούν με διάφορους τρόπους. Ορισμένοι μπορεί να προτιμούν να αγοράζουν μεμονωμένες μετοχές και ομόλογα για αυτούς τους τύπους επενδύσεων. Για παράδειγμα, μπορούν να επιλέξουν να επενδύσουν σε εταιρείες που δίνουν ένα μεγάλο ποσό μετρητών ή ένα ποσοστό των κερδών τους στην κοινότητα ή σε φιλανθρωπικές οργανώσεις. Ή οι επενδυτές μπορεί να προτιμούν να αγοράζουν δημοτικά ομόλογα για την κατασκευή ή τη συντήρηση σχολείων, υποστηρίζοντας έτσι εκπαιδευτικούς στόχους. Άλλοι επενδυτές ενδέχεται να επιθυμούν περισσότερη διαφοροποίηση, εστιάζοντας στις δεκάδες αμοιβαία κεφάλαια που διαπραγματεύονται στο δημόσιο, τα οποία αποδίδουν στις διάφορες αρχές να φιλτράρουν τις επενδύσεις, αντί να εξετάζουν αποκλειστικά την απόδοση.
Όποια και αν είναι τα κριτήρια, η απόδοση των υποκείμενων επενδύσεων μπορεί και πρέπει να ληφθεί υπόψη. Τα κοινωνικά υπεύθυνα αμοιβαία κεφάλαια έχουν αποδώσει σε μεγάλο βαθμό καλές επιτυχίες φέτος, σύμφωνα με την κατάταξη του Bloomberg για αειφόρα και υπεύθυνα κεφάλαια. Αλλά πέρα από τις επιδόσεις και τον κοινωνικό αντίκτυπο, πρέπει επίσης να εξετάσετε τις φορολογικές συνέπειες και τον τρόπο με τον οποίο αυτές οι επενδύσεις ταιριάζουν στο γενικό χαρτοφυλάκιο και τη στρατηγική σας. Για παράδειγμα, η κατοχή ενός αμοιβαίου κεφαλαίου μπορεί να σημαίνει ότι θα βιώσετε φορολογητέες διανομές κεφαλαιουχικών κερδών όταν οι θέσεις διαπραγματεύονται εντός του αμοιβαίου κεφαλαίου, οπότε έχετε αυτό κατά νου όταν επιλέγετε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο έναντι ενός μεμονωμένου μετοχικού κεφαλαίου ή ενός αμοιβαίου κεφαλαίου.
Φορολογικά φιλικά εργαλεία για το δόσιμο
Δωρεοειδείς πόροι
Οι επενδυτές σε υψηλότερες φορολογικές κλίμακες ενδέχεται να επιθυμούν να αναμειγνύουν τους στόχους τους για τη μείωση των φορολογικών τους λογαριασμών και την επένδυση για το καλό μέσω της χρήσης ενός ταμείου που συνιστά δωρητή. Όταν δωρίζετε σε τέτοιους πόρους, λαμβάνετε μια φορολογική έκπτωση, η επένδυσή σας αυξάνεται χωρίς φόρους και το εισόδημα από επενδύσεις μπορεί να διανεμηθεί σε μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς ή φιλανθρωπικούς οργανισμούς σύμφωνα με τις συστάσεις σας. Αυτά τα κεφάλαια μπορούν επίσης να δημιουργηθούν με κριτήρια επιλογής για τις επενδύσεις που χρησιμοποιούνται στο χαρτοφυλάκιο.
Τα κοινοτικά ιδρύματα, τα οποία είναι μεγαλύτερα μη κερδοσκοπικά ιδρύματα που διαχειρίζονται λογαριασμούς διαθεσιμότητας για πολλαπλές φιλανθρωπικές οργανώσεις στην περιοχή τους, προσφέρουν ένα turn-key τρόπο για να κάνουν αυτό το είδος δίνοντας, συνήθως με χαμηλά ή καθόλου ελάχιστα για τα αρχικά δώρα. Οι χορηγοί κατευθύνουν τις επενδύσεις τους σε συγκεκριμένους τύπους κεφαλαίων που προσφέρονται από το ίδρυμα (για παράδειγμα, κεφάλαια υποτροφιών). Αυτές οι επενδύσεις δεν μπορούν να ωφελήσουν τον δωρητή ή κανένα ιδιωτικό συμφέρον και οι περιοδικές κατανομές πρέπει να ωφελήσουν μόνο 501 (γ) (3) μη κερδοσκοπικές οντότητες.
Εμπιστοσύνη
Εάν ο δωρητής θέλει να επιλέξει άλλες επενδύσεις, μια άλλη επιλογή για να διερευνήσει είναι η δημιουργία ενός εμπιστοσύνης. Ανάλογα με το είδος της εμπιστοσύνης που δημιουργείται, ο κύριος υπόχρεος θα παραμείνει υπό τον έλεγχο των χορηγών ή θα αποδεσμευτεί υπό τους όρους της εμπιστοσύνης. Εάν η προγραμματισμένη ροή κληρονομιάς ή εισοδήματος είναι σημαντική, τότε μπορεί να έχει νόημα να συνεργαστείτε με έναν πληρεξούσιο κτηματομεσίτη για τη δημιουργία ενός φιλανθρωπικού μολύβδου ή του υπόλοιπου εμπιστοσύνης. Και οι δύο είναι αμετάκλητες εμπιστοσύνη, που σημαίνει ότι ο ανάδοχος δεν μπορεί να αλλάξει τις διατάξεις μόλις δημιουργηθεί η εμπιστοσύνη.
Με ένα φιλανθρωπικό κύριο συμβόλαιο, το εισόδημα από το επενδεδυμένο κεφάλαιο προορίζεται να μεταβεί σε μη κερδοσκοπικό οργανισμό, σε αντάλλαγμα για διαγραφή φόρου. Η ρύθμιση αυτή λήγει μετά από μια χρονική περίοδο κατά την οποία ο έλεγχος των περιουσιακών στοιχείων επιστρέφει στον δωρητή ή στην περιουσία του δότη. Με ένα φιλανθρωπικό υπόλοιπο εμπιστοσύνης, ο κύριος υπόχρεος μπορεί να επενδυθεί προς όφελος ενός ζωντανού προσώπου ή προσώπων, αλλά με το θάνατο του δότη ή μετά από ένα καθορισμένο χρονικό διάστημα, ο επενδυμένος κύριος υπόκειται ως δώρο σε μια καθορισμένη φιλανθρωπία. Η διανομή χρημάτων σε τέτοιες καταπιστεύσεις συνεπάγεται μια φορολογική παρέκκλιση, που υπόκειται σε συγκεκριμένους τύπους υπηρεσιών εσωτερικών εσόδων. Θα πρέπει να συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο φοροτεχνικό και έναν πληρεξούσιο για τη δημιουργία αυτών των τύπων λογαριασμών.
Οικογενειακά ιδρύματα
Τέλος, οι χορηγοί που επιθυμούν να έχουν ουσιαστικό έλεγχο στις επενδύσεις και στα δώρα μπορούν να θεωρήσουν ένα οικογενειακό ίδρυμα. Ωστόσο, αυτή η μορφή δανεισμού μπορεί επίσης να είναι η πιο ακριβή, καθώς τα ιδιωτικά ιδρύματα απαιτούν τη δημιουργία μιας μη κερδοσκοπικής οντότητας, η οποία πρέπει να ακολουθεί σύνθετους κανόνες, να πληρώνει τους ειδικούς φόρους κατανάλωσης για το εισόδημα από επενδύσεις και να παρέχει ετήσια φορολογική αναφορά στο IRS. Οι δωρητές που επιλέγουν αυτή τη φόρμα συνήθως προτιμούν να δημιουργήσουν ένα ιδιωτικό, μη λειτουργικό ίδρυμα που θα κάνει δώρα σε άλλες φιλανθρωπικές οργανώσεις 501 (γ) (3) αντί να παρέχει πραγματικές υπηρεσίες.Οι ειδικοί πληρεξούσιοι ή οι φοροτεχνικοί μπορούν να βοηθήσουν στην πλοήγηση των φορολογικών κανόνων που υπαγορεύουν τον τρόπο δημιουργίας και διαχείρισης αυτών των ιδρυμάτων. Μπορούν επίσης να συμβουλεύουν τους δωρητές σχετικά με τις φορολογικές ελαφρύνσεις που προκύπτουν για τις αρχικές και συνεχείς συνεισφορές για τη χρηματοδότηση των δώρων και των δραστηριοτήτων του ιδιωτικού ιδρύματος.
Τα δάνεια κερδίζουν
Είτε πρόκειται για κοινωνικά υπεύθυνες επενδύσεις είτε για φορολογικά φιλικά οχήματα δωρεάς, υπάρχουν διάφοροι τρόποι να τεθεί το κεφάλαιό σας σε λειτουργία για τις κοινωνικές και φιλανθρωπικές αιτίες που επιδιώκετε να υποστηρίξετε. Καθώς φτάνετε στο πνεύμα που δίνετε αυτό το έτος, βεβαιωθείτε ότι εξετάζετε βαθύτερα τους τρόπους με τους οποίους τα χρήματά σας μπορούν να κάνουν τη διαφορά στον κόσμο, διευκολύνοντας παράλληλα τις έξυπνες οικονομικές κινήσεις που υποστηρίζουν τους προσωπικούς σας στόχους. Συζητήστε με έναν σύμβουλο για να αξιοποιήσετε στο έπακρο τις συνεισφορές σας.
Η Kathleen Nemetz είναι πιστοποιημένος χρηματοοικονομικός σύμβουλος στο San Rafael της Καλιφόρνια.
Εικόνα μέσω iStock.