5 τρόποι για να τεμαχίσετε τους επενδυτικούς σας φόρους

Με τον Michael Chamberlain, CFP, ΟΕΕ

Μάθετε περισσότερα για τον Michael στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Οι περισσότεροι επενδυτές σκέφτονται την κατανομή ενεργητικού, τον κίνδυνο και την απόδοση, καθώς και τις παθητικές έναντι των ενεργών στρατηγικών κατά τη λήψη επενδυτικών αποφάσεων. Αλλά οι φόροι θα πρέπει να είναι πρωταρχικό μέλημα, καθώς μπορούν να έχουν σημαντικό αντίκτυπο στις συνολικές αποδόσεις σας.

Εδώ είναι μια πιο προσεκτική ματιά σε πέντε τομείς όπου η σωστή ενέργεια μπορεί να μειώσει το φορολογικό σας νομοσχέδιο για τις επενδύσεις.

1. Μεθοδολογία αναφοράς φόρου

Η μεθοδολογία αναφοράς φόρου αναφέρεται στο πώς τα κεφαλαιουχικά σας κέρδη από πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων γνωστοποιούνται για φορολογικούς σκοπούς. Υπάρχουν 12 μεθοδολογίες. η οποία μία εταιρεία χρηματιστηριακών υπηρεσιών σας θα επηρεάσει άμεσα το ποσό των φόρων που θα οφείλετε. Πολλοί θεματοφύλακες χρησιμοποιούν τις μεθοδολογίες "μέσου κόστους" ή "πρώτης σε πρώτη φάση" (FIFO). Υπάρχουν όμως και άλλες επιλογές, όπως το "high cost long term" (HCLT), το οποίο μπορεί να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε πέντε μετοχές από μετοχές στα 20 δολάρια ανά μετοχή. Αργότερα αγοράσατε πέντε ακόμη με $ 25 ανά μετοχή και στη συνέχεια άλλα πέντε με $ 30. Δύο χρόνια αργότερα, η τιμή της μετοχής πηγαίνει στα 47 δολάρια, και πρέπει να πουλήσετε τρεις μετοχές για να εξισορροπήσετε το χαρτοφυλάκιό σας.

Θα έχετε τα ακόλουθα κεφαλαιακά κέρδη χρησιμοποιώντας τη δεδομένη μεθοδολογία φορολογικής αναφοράς:

• Μέσο κόστος: $ 22 κέρδος ανά μετοχή. (Το κέρδος σας βασίζεται στη μέση τιμή όλων των μετοχών που αγοράσατε, η οποία ήταν $ 25.)
• FIFO: $ 27 κέρδος ανά μετοχή (Οι πρώτες μετοχές που αγοράστηκαν - για $ 20 - είναι οι πρώτες που πωλήθηκαν.)
• HCLT: $ 17 κέρδος ανά μετοχή (Οι πιο ακριβές μετοχές που κρατήθηκαν για περισσότερο από ένα χρόνο - αυτές που αγοράσατε για $ 30 - πωλούνται πρώτα.)

Σαφώς, η μέθοδος HCLT θα είχε ως αποτέλεσμα το χαμηλότερο φορολογητέο κέρδος. Οι φόροι σας θα είναι υψηλότεροι με τη μέθοδο FIFO.

Όχι όλοι οι θεματοφύλακες κάνουν πιο οικονομικά αποδοτικές επιλογές διαθέσιμες, οπότε βεβαιωθείτε ότι ελέγχετε με ποιον τρόπο η εταιρεία χρηματοοικονομικών υπηρεσιών σας αναφέρει τα κέρδη σας.

2. Συγκομιδή φορολογικών ζημιών

Η πώληση τίτλων με απώλειες για την αντιστάθμιση κεφαλαιουχικών κερδών από άλλες κινητές αξίες αναφέρεται ως συγκομιδή ζημιών. Οι επενδυτές συχνά χρησιμοποιούν τη συγκομιδή για να περιορίσουν την αναγνώριση των βραχυπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών, τα οποία φορολογούνται με υψηλότερα ποσοστά από τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη (τουλάχιστον σε ομοσπονδιακό επίπεδο). Αυτό ισχύει μόνο για τους φορολογούμενους λογαριασμούς και όχι για τους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, όπως οι λογαριασμοί 401 (k), IRA ή Roth.

Ακολουθεί ένα παράδειγμα. Έχετε ένα ποικίλο χαρτοφυλάκιο αμοιβαίων κεφαλαίων των Η.Π.Α., Με την πρόσφατη υποχώρηση στις αναδυόμενες αγορές και τα ισχυρότερα κέρδη των ΗΠΑ από πέρυσι, διαπιστώνετε ότι η κατανομή του χαρτοφυλακίου του χαρτοφυλακίου σας είναι εκτός στόχου. Πρέπει να πουλήσετε κάποιες συμμετοχές στις Η.Π.Α., οι οποίες θα προκαλέσουν κάποια κέρδη. Ταυτόχρονα, όμως, μπορείτε να πουλήσετε τα κεφάλαια των αναδυόμενων αγορών με απώλειες για να αντισταθμίσετε τα κέρδη. Στη συνέχεια αγοράζετε ένα διαφορετικό ταμείο αναδυόμενων αγορών στο ποσό που χρειάζεστε για να επιστρέψετε στην ισορροπία. (Ελέγξτε με τον θεματοφύλακα σας για να βεβαιωθείτε ότι δεν παραβιάζετε τον κανόνα πώλησης πλύσης 30 ημερών.)

3. Τοποθεσία τοποθεσίας

Καθώς οι άνθρωποι χτίζουν περιουσιακά στοιχεία για το μέλλον, οι περισσότεροι έχουν ένα συνδυασμό μετοχών (μετοχών) και τοποθετήσεων σταθερού εισοδήματος (μετρητά και ομόλογα). Πολλοί άνθρωποι έχουν έναν αναβαλλόμενο φόρο, όπως έναν IRA, 401 (k) ή 403 (b). Ορισμένοι έχουν φορολογικούς λογαριασμούς Roth και πολλοί έχουν φορολογητέους λογαριασμούς. Όταν διατηρείτε τα περιουσιακά στοιχεία μεταξύ αυτών των τριών τύπων λογαριασμών, μπορεί να υπάρξει μεγάλη διαφορά στη φορολογική σας επιβάρυνση, ιδίως εάν είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Είναι πιο φορολογικά αποδοτικό να έχετε τα περιουσιακά στοιχεία με το μεγαλύτερο αναπτυξιακό δυναμικό στους λογαριασμούς Roth, οπότε ποτέ δεν πληρώνετε φόρο εισοδήματος για όλη την ανάπτυξη. Η επόμενη καλύτερη επιλογή είναι οι φορολογητέοι λογαριασμοί, έτσι ώστε να μπορείτε να επωφεληθείτε από τους χαμηλότερους συντελεστές φόρου μακροπρόθεσμου φόρου κεφαλαιουχικών κερδών και όχι από τους συνήθεις φόρους εισοδήματος που θα πληρώσατε για διανομές από ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου. Τα στοιχεία ενεργητικού με σταθερό εισόδημα πρέπει να εμφανίζονται σε λογαριασμούς με αναβαλλόμενη φορολογία, έτσι ώστε το εισόδημα από επενδύσεις που εξοικονομείτε για το μέλλον να μην φορολογείται πάνω από το εισόδημα που κερδίζετε.

Ένας άλλος λόγος για τη διατήρηση των μετοχών σε φορολογητέους λογαριασμούς: Κατά τον θάνατο, υπάρχει ένα "βήμα προς τα πάνω" σε φορολογική βάση που μπορεί να σώσει τον σύζυγό σας ή τους κληρονόμους ένα σημαντικό ποσό στο φορολογικό τους λογαριασμό.

Δυστυχώς, πολλοί λαοί δεν γνωρίζουν καν την κατανομή ενεργητικού-στόχου τους, και από εκείνους που το κάνουν, πολλοί θα έχουν την ίδια κατανομή σε όλους τους λογαριασμούς τους. Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε υψηλότερο φόρο από ό, τι εάν είχαν στρατηγικά διαφορετικούς τύπους περιουσιακών στοιχείων στους πιο αποδοτικούς λογαριασμούς.

4. Παθητικά έναντι ενεργών κεφαλαίων

Ορισμένα αμοιβαία κεφάλαια βλέπουν πολύ λίγο τον κύκλο εργασιών των τίτλων στο ταμείο κατά τη διάρκεια ενός έτους. Τα ενεργά διαχειριζόμενα κεφάλαια αγοράζουν και πωλούν με μεγαλύτερη συχνότητα. Η προστιθέμενη διαπραγμάτευση οδηγεί συχνά σε κέρδη κεφαλαίου. αυτά τα κέρδη επανεπενδύονται, αλλά εξακολουθείτε να έχετε ένα τέλος φόρου γι 'αυτά στο τέλος του έτους.

Για παράδειγμα, το Fidelity Spartan 500 Index Fund (FUSVX) έχει ετήσιο ρυθμό κύκλου εργασιών 4% και από τον Οκτώβριο του 2014 έχει δημιουργήσει μόνο 43 σεντ μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη ανά μετοχή. Εν τω μεταξύ, το Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) έχει ρυθμό κύκλου εργασιών 191% και την ίδια χρονική περίοδο δημιούργησε 1,16 δολάρια ανά μετοχή σε μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και 1,33 δολάρια σε βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη τα οποία φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα. Ωχ! Αποφύγετε τα ενεργά διαχειριζόμενα κεφάλαια στους φορολογούμενους λογαριασμούς σας.

5. Αμοιβαία κεφάλαια συναλλάγματος έναντι αμοιβαίων κεφαλαίων

Τα χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται στο χρηματιστήριο (ETFs) είναι πιο φορολογικά αποδοτικά από τα αμοιβαία κεφάλαια όταν κατέχονται σε φορολογητέους λογαριασμούς λόγω διαφοράς στη λογιστική.Όταν ένας επενδυτής αμοιβαίου κεφαλαίου πωλεί τις μετοχές του, η εταιρεία του αμοιβαίου κεφαλαίου πρέπει να πουλήσει τίτλους για να δημιουργήσει τα μετρητά για τη χρηματοδότηση της εξαγοράς. Αυτό δημιουργεί κεφαλαιακά κέρδη στο ταμείο για τους άλλους μετόχους.

Ωστόσο, όταν ένας επενδυτής του ΕΙΕΕ θέλει να πουλήσει, η εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων απλώς πωλεί τις μετοχές σε έναν άλλο επενδυτή, όπως ένα απόθεμα, και έτσι δεν υπάρχει συναλλαγή κεφαλαίου κέρδους για το ΕΙΕΕ. (Η διαφορά αυτή δεν ισχύει για λογαριασμό απόσβεσης φόρου.)

Δίνοντας προσοχή σε αυτούς τους πέντε τομείς, μπορείτε να είστε ένας πιο φορολογικός επενδυτής, ξυρίζοντας ένα σημαντικό ποσό από τον φορολογικό σας λογαριασμό και ενισχύοντας τις συνολικές αποδόσεις σας. Φυσικά, μερικά από αυτά τα θέματα μπορεί να είναι πολύπλοκα, οπότε αν χρειαστείτε βοήθεια από έναν οικονομικό επαγγελματία, μπορείτε να συνεργαστείτε με έναν σύμβουλο που ανήκει στο δίκτυο προγραμματισμού Garrett ή στην Εθνική Ένωση Προσωπικών Χρηματοοικονομικών Συμβούλων.

Εικόνα μέσω iStock.

Μπορεί επίσης να σας αρέσει:

Η Robo-Advisors θα βυθίσει οικονομικούς συμβούλους;

Πώς να σταματήσετε να υποπαιδεύετε τις επενδύσεις σας

Αποθέματα Ισχυρή; Αποφύγετε αυτό το ένα κοινό λάθος

5 πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε πριν από την άσκηση επιλογών αποθεμάτων