Το δάνειο Ταμειακών Ροών

είναι ένα δάνειο, συνήθως σε μια εταιρεία, που προορίζονται να καλύψουν τις καθημερινές ταμειακές ανάγκες σε περιόδους όπου η ταμειακή ροή είναι ασυνεπής. Αυτά τα δάνεια έχουν βραχυπρόθεσμο χαρακτήρα. οι δανειολήπτες συνήθως πρέπει να τους αποπληρώσουν σε 30 έως 180 ημέρες.

Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα): Ας υποθέσουμε ότι οι εταιρίες XYZ εισάγουν και χονδρίζουν κοσμήματα σε λιανοπωλητές. Η εταιρεία XYZ πραγματοποιεί τις περισσότερες από τις ετήσιες πωλήσεις της μεταξύ Μαΐου και Αυγούστου, όταν οι έμποροι λιανικής αγοράζουν τα αποθέματα των Χριστουγέννων τους. Η επιχείρηση της XYZ είναι εξαιρετικά εποχιακή και ως εκ τούτου οι ταμειακές ροές της σημειώνουν το χαμηλότερο επίπεδο τον Απρίλιο κάθε έτους. Φέτος, η εταιρεία XYZ λαμβάνει μια ασυνήθιστα μεγάλη εντολή αγοράς από έναν εθνικό έμπορο λιανικής πώλησης. Είναι ωραία νέα, αλλά η εταιρεία XYZ δεν έχει αρκετά μετρητά σε αυτό το σημείο για να αγοράσει τα υλικά για αυτή τη γιγαντιαία τάξη.

Προκειμένου να λειτουργήσει, η εταιρεία XYZ μπορεί να εξετάσει το ενδεχόμενο να λάβει δάνειο ταμειακών ροών για να καλύψει το κόστος της αγοράς υλικών. Μπορεί τότε να εξοφλήσει το δάνειο με τα έσοδα από την πώληση, τα οποία αναμένεται να λάβει τον Ιούλιο.

Γιατί έχει σημασία:

Τα δάνεια ταμειακών ροών

είναι ουσιαστικά δάνεια γέφυρας. Είναι εξαιρετικά χρήσιμες για εταιρείες που έχουν προσωρινό περιορισμό των ταμειακών ροών, αλλά δεν αποτελούν μακροπρόθεσμες λύσεις. Τα τέλη, τα επιτόκια και οι απαιτήσεις εγγύησης μπορεί επίσης να είναι υψηλές.