Εκτίμηση δαπανών |

Αυτό που δείχνω εδώ στην εικονογράφηση μπορεί να μοιάζει με ένα αυτοτελές τραπέζι, αλλά είναι πραγματικά το κάτω μισό. Αυτό είναι όπου πηγαίνουν τα χρήματα (ή τεχνικά, όπου σκοπεύετε να τα στείλετε). Το κορυφαίο μισό, στις προηγούμενες σελίδες, ήταν εκεί που προέρχονταν τα χρήματα.

Ξεκινάει με τα χρήματα που ξοδεύετε στις επιχειρήσεις. Αυτό είναι που ξοδεύετε σε μετρητά, και τι ξοδεύετε για να πληρώσετε τους λογαριασμούς. Αυτά, μεταξύ τους, είναι το σύμπαν των πραγμάτων που συνέβησαν στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Ο διαχωρισμός μεταξύ μετρητών και πληρωμής λογαριασμών μπορεί να προκαλέσει σύγχυση, αλλά πρέπει να παρακολουθήσουμε αυτό το γεγονός για να κάνουμε πραγματική ταμειακή ροή.

0

Μοιραστείτε αυτήν την εικόνα

περισσότερα

Slingpic

Powered by

Η άλλη πλευρά των πωλήσεων σε πίστωση

Αυτή η καταβολή του λογαριασμού των ταμειακών ροών είναι όπου παίρνετε την άλλη πλευρά, την καλή πλευρά, των πωλήσεων με πίστωση. Αυτό είναι όπου είστε μια επιχείρηση, έτσι μπορείτε να πάρετε για να περιμένετε λίγο πριν πληρώσετε τους λογαριασμούς. Οι υπολογισμοί είναι παρόμοιοι με αυτούς για τους λογαριασμούς που εισπράττονται, με βάση τις ημέρες αναμονής και τους λογαριασμούς που εισέρχονται. Παρεμπιπτόντως, ανάμεσα σε αυτό που πληρώνετε σε μετρητά και τι πληρώνετε ως πληρωμή λογαριασμών, πρέπει να συμπεριλάβετε όλες τις πληρωμές επί της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων. Αυτό σημαίνει ότι όλα τα έξοδα, όλα τα έξοδα, καθώς και οι τόκοι, και οι φόροι, όλα περνούν από το φίλτρο είτε ταμειακές δαπάνες είτε πληρωμή λογαριασμών. Αυτό περιλαμβάνει και το απόθεμα. Θα δούμε λεπτομερώς τον υπολογισμό αυτών των πληρωμών σύντομα.

Και μόνο για να γίνει ακόμα πιο διασκεδαστικό, η πληρωμή λογαριασμού πρέπει να περιλαμβάνει πληρωμή για απογραφή, η οποία είναι ιδιαίτερα δύσκολη επειδή το απόθεμα δεν είναι άμεσα την ταμειακή ροή. Όπως συζητήσαμε σε παγίδες μετρητών, το απόθεμα είναι τα χρήματα που δαπανώνται για τα περιουσιακά στοιχεία πρώτα και αυτά τα στοιχεία ενεργητικού καθίστανται το κόστος των αγαθών που πωλούνται όταν πωλούνται στην πραγματικότητα. Θα το δούμε σε μερικές σελίδες, γι 'αυτό φέρτε μαζί μου.

Όπως και με τα εισπραχθέντα χρήματα και τους εισπρακτέους λογαριασμούς, οι δύο πρώτες σειρές αυτού του πίνακα δείχνουν χρήματα που δαπανώνται σε μετρητά και πληρωμές λογαριασμών. Τα χρήματα που ξοδεύονται σε μετρητά είναι συχνά μισθοδοσία, για παράδειγμα, για τα οποία πληρώνετε τους ανθρώπους άμεσα, όχι μετά από μερικές εβδομάδες. Μερικές φορές υπάρχουν και άλλες πληρωμές σε μετρητά, όπως μικρά μετρητά.

Η δεύτερη προφανής χρήση μετρητών είναι η πληρωμή λογαριασμού. Αυτό το πληρωτέο υπόλοιπο είναι τα χρήματα που οφείλετε. Κάθε μήνα, πληρώνετε το μεγαλύτερο μέρος αυτού, ανάλογα με το πόσο γρήγορα πληρώνετε. Όπως και με τις απαιτήσεις, υπάρχουν κάποιες υπολογισμούς στο παρασκήνιο, όπως αυτές που παρουσιάζονται στο παρακάτω παράδειγμα:

Στο παράδειγμα εδώ, οι υπολογισμοί αρχίζουν με το τελικό υπόλοιπο των πληρωτέων λογαριασμών από τον προηγούμενο μήνα, προσθέτονται νέες υποχρεώσεις και στη συνέχεια αφαιρούνται τις υποχρεώσεις που καταβάλλονται απευθείας σε μετρητά, καθώς και τις πληρωμές λογαριασμών αυτού του μήνα, για τον υπολογισμό του υπολοίπου του μήνα. Οι πληρωμές λογαριασμών αυτού του μήνα εξαρτώνται από την υπόθεση ότι θα περιμένουν 30 ημέρες, κατά μέσο όρο, πριν από την πληρωμή λογαριασμών.