Σχέδια Συντάξεων και Τρεις Άλλες Στρατηγικές Συνταξιοδότησης για τους Αυτοαπασχολούμενους

Είστε ελεύθερος δημοσιογράφος; Ίσως να είστε κύριος και να εκτελέσετε τη δική σας επιχείρηση ξυλουργικής, ή το φως του φεγγαριού ως κηπουρός τα Σαββατοκύριακα. Ό, τι κι αν κάνετε, αν είστε μερικής απασχόλησης, ανεξάρτητος εργολάβος, μικρός ή γενικά αυτοαπασχολούμενος σε οποιαδήποτε ιδιότητα, είστε πιθανότατα επιλέξιμος να εγγραφείτε σε ένα από τα πολλά αυτοεργοδοτούμενα προγράμματα συνταξιοδότησης που προσφέρουν τεράστια φορολογικά οφέλη Ένα από τα πολλά οφέλη της αυτοαπασχόλησης είναι ότι υπάρχουν περισσότερα σχέδια συνταξιοδότησης διαθέσιμα σε σας από ό, τι υπάρχουν στους περισσότερους φορολογούμενους. Εκτός από την τυπική επιλογή του παραδοσιακού IRA έναντι του Roth IRA, έχετε τέσσερα ακόμα σχέδια για να επιλέξετε:

1) Απλός Ατομικός Λογαριασμός Συνταξιοδότησης (IRA)) Απλοποιημένο Πρόγραμμα Συντάξεων Εργαζομένων (ΣΕΠ)

3) Solo 401 (k) Σχέδιο

4) Σχέδιο Προσωπικού Καθορισμένου Επιδόματος

Αν δεν έχετε εργαζόμενους (εκτός από τον / την σύζυγό σας), τότε το βασικό ζήτημα που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι το όριο συνεισφοράς του σχεδίου. Φυσικά, αν έχετε εργαζόμενους, η συζήτηση με έναν οικονομικό προγραμματιστή μπορεί να σας βοηθήσει να περιηγηθείτε στις πιο λεπτές διαφορές μεταξύ των σχεδίων και να σας βοηθήσουμε να αποφασίσετε τι είναι καλύτερο για την εταιρεία σας. Διαφορετικά, κάθε σχέδιο συνταξιοδότησης γενικά λειτουργεί το ίδιο τρόπος. Οι συνεισφορές που έγιναν στο σχέδιο είναι φοροαπαλλασσόμενες και οι επενδύσεις σας αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να αρχίσετε να κάνετε αποσύρσεις από το σχέδιο. Τώρα που καλύψαμε τα βασικά, ας ρίξουμε μια πιο προσεκτική ματιά στις επιλογές σας.

Επιλογή 1: Απλός Ατομικός Λογαριασμός Συνταξιοδότησης (IRA)

Κατάλληλο για: Νεαρά άτομα με μεγάλο χρονικό διάστημα για να μεγαλώσουν το αυγό τους. άτομα που κερδίζουν λιγότερα από 72.709 δολάρια καθαρού εισοδήματος από αυτοαπασχόληση. τα άτομα που θέλουν ένα εύκολο στη διαχείριση ταμείο.

Ναι, ένας απλός IRA είναι πολύ απλός, αλλά το όνομά του είναι στην πραγματικότητα ένα αρκτικόλεξο για το πρόγραμμα αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους. Έχει σχεδιαστεί για έναν μικρό εργοδότη με μέγιστο αριθμό 100 υπαλλήλων που κέρδισαν $ 5.000 ή περισσότερα στην κατάσταση μισθοδοσίας για το προηγούμενο ημερολογιακό έτος. Ωστόσο, το σχέδιο είναι επίσης κατάλληλο για πολύ μικρότερες επιχειρήσεις, με μόνο 10 άτομα, ή ακόμα και μόνο ένα show. Είναι εύκολο και φθηνό να δημιουργηθεί, χωρίς ετήσιες απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων.

Με ένα απλό IRA μπορείτε να συνεισφέρετε (για το 2010) το 100% των καθαρών κερδών σας, μέχρι $ 11.500 (ή εάν είστε άνω των 50 ετών σε $ 14.000). Μόλις προσθέσετε χρήματα στο σχέδιο, έχετε όλες τις επενδυτικές επιλογές ενός παραδοσιακού IRA, Παρόλο που μπορείτε να αποθέσετε το σύνολο των καθαρών κερδών σας για το έτος, εάν έχετε οποιαδήποτε αμφιβολία ότι θα είστε μπορεί να κρατήσει το χέρι σας έξω από το βάζο μπισκότων, θα πρέπει να αποφύγετε να κάνετε τη μέγιστη συμβολή. Όπως όλα τα σχέδια συνταξιοδότησης, υπάρχουν κυρώσεις για την έγκαιρη απόσυρση, αλλά στην περίπτωση του SIMPLE IRA, οι συνέπειες μπορεί να είναι μεγαλύτερες. Εάν κάνετε μια πρόωρη αποχώρηση εντός δύο ετών από την έναρξη του σχεδίου, θα χτυπήσετε με ποινή 25%. Μετά από τα πρώτα δύο χρόνια, οι ποινές επανέρχονται στο πρότυπο 10%.

Επιλογή 2: Σχέδιο Απλοποιημένης Συντάξεως Εργαζομένων (ΣΕΠ)

Κατάλληλο για: Ατομα που κερδίζουν περισσότερα από $ 72.709 καθαρά έσοδα από αυτοαπασχόληση. τα άτομα που θέλουν ένα εύκολο στη διαχείριση ταμείο.

Εάν το εισόδημά σας από αυτοαπασχόληση είναι πάνω από $ 72,709, ένα ΣΕΠ είναι μια καλή επιλογή. Εάν είστε νέος επαγγελματίας, είναι ακόμα καλύτερη επιλογή. Γιατί; Επειδή ένα ΣΕΠ σας επιτρέπει να κάνετε μεγαλύτερες συνεισφορές, ξεκινάτε το πρόγραμμα συνταξιοδότησης σας.

# - ad_banner_2- # Αν είστε νέος αυτοαπασχολούμενος, ένα ΣΕΠ είναι μια εξαιρετική επιλογή. Μετά το άνοιγμα ενός SEP, μπορείτε αργότερα να αποφοιτήσετε σε μια πιο ισχυρή επιλογή, όπως ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, ή αυτοαπασχολούμενος 401 (k). Όπως και με το προαναφερθέν σχέδιο, η μεγαλύτερη απόλαυση ενός ΣΕΠ είναι όπως υποδηλώνει το όνομά του: Είναι απλό. Το IRS αντιμετωπίζει ένα SEP σαν να ήταν ένας IRA, πράγμα που σημαίνει ότι η γραφειοκρατία για να το ορίσετε είναι ελάχιστη. Ένα άλλο πλεονέκτημα: Δεν απαιτείται καταχώρηση φόρου.

Οι ετήσιες συνεισφορές σε ένα ΣΕΠ είναι διακριτική. εάν τραυματίζετε για μετρητά ένα χρόνο και πρέπει να περιορίσετε, είστε ελεύθεροι να το κάνετε. Επιπλέον, τα όρια εισφοράς SEP είναι σχετικά υψηλά. Για το 2010, μπορείτε να συνεισφέρετε το 25% των καθαρών κερδών σας από την αυτοαπασχόληση, μέχρι $ 49.000 - το οποίο είναι άφθονο για τους περισσότερους ανθρώπους.

Επειδή ένα ΣΕΠ σας επιτρέπει να κάνετε μεγαλύτερες συνεισφορές, να ξεκινήσετε αποτελεσματικά τις συνταξιοδοτικές σας αποταμιεύσεις, είναι μια εξαιρετική επιλογή για τα άτομα που κάνουν περισσότερα από $ 72.709. Γιατί $ 72,709; Αυτό είναι το επίπεδο εισοδήματος για ένα απλό σχέδιο εναντίον του ΣΕΠ. Ένα άτομο που πραγματοποιεί καθαρό εισόδημα από αυτοαπασχόληση ύψους $ 72.709 θα μπορεί να συνεισφέρει 13.514 δολάρια στο σχέδιο συνταξιοδότησης είτε με σχέδιο (μετά την καταβολή του φόρου αυτοαπασχόλησης και των εισφορών που αντιστοιχούν). Επομένως, εάν κερδίζετε λιγότερα από αυτό το ποσό, ένα απλό σχέδιο θα σας επιτρέψει να κάνετε τις υψηλότερες συνεισφορές. Εάν κάνετε περισσότερα, ένα σχέδιο SEP θα επιτρέψει την υψηλότερη.

Επιλογή 3: Αυτοαπασχολούμενος 401 (k)

Κατάλληλο για: Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων χωρίς εργαζόμενο (εκτός από τη σύζυγό τους). τα άτομα που αναζητούν υψηλά όρια εισφορών

Επίσης γνωστό ως σόλο 401 (k), αυτή η εναλλακτική λύση συνεπάγεται περισσότερη γραφειοκρατία και είναι πιο δαπανηρή από ό, τι οι δύο προηγούμενες επιλογές. Το σχέδιο αυτό περιορίζεται στους ιδιοκτήτες αυτοαπασχολούμενων επιχειρήσεων χωρίς εργαζόμενους εκτός από σύζυγο. Το κύριο όφελος: Μπορείτε να κάνετε δύο εισφορές - μία ως υπάλληλο και μία ως εργοδότη. Το αποτέλεσμα είναι ένα συνολικό όριο συνεισφοράς 49.000 $.

Επιλογή 4: Σχέδιο Προσωπικής Οριστικής Παροχής.

Κατάλληλο για: Αυτοαπασχολούμενοι που πλησιάζουν τη συνταξιοδότηση. επιθετικοί αποταμιευτές που θα συνεισφέρουν πάνω από 80.000 δολάρια ετησίως.

Σε σύγκριση με ένα SEP ή ένα σόλο 401 (k), ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών είναι η εναλλακτική λύση για τη συνταξιοδότηση. Με αυτό, μπορείτε να στεγάσει εκατοντάδες χιλιάδες δολάρια από τους φόρους. Οι εργοδότες μπορούν να εξοικονομήσουν κατ 'ανώτατο όριο 195.000 δολάρια ετησίως, γεγονός που καθιστά ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών μια εξαιρετική επιλογή για άτομα με υψηλό εισόδημα που κάνουν σημαντικά ποσά από την πλευρά τους.

Το όριο συνεισφοράς για αυτό το σχέδιο είναι λίγο διαφορετικό από τα υπόλοιπα. τα άτομα μπορούν να συνεισφέρουν το 100% του μέσου όρου των αυτοαπασχολούμενων αποδοχών τους για τα υψηλότερα τρία συναπτά ημερολογιακά έτη έως και $ 195.000.

Από το σύνολο των επιλογών, το προσωπικό πρόγραμμα καθορισμένων παροχών προσφέρει το μεγαλύτερο δυναμικό για αναπτυξιακά καθυστερημένα φορολογικά κέρδη. Το μειονέκτημα είναι ότι είναι επίσης η πιο ακριβή επιλογή και είναι ιδιαίτερα περίπλοκη. Οι κανόνες IRS απαιτούν από εσάς να διατηρήσετε τις υπηρεσίες ενός πλήρους αναλογιστή για να ρυθμίσετε το σχέδιο, το οποίο αποτελεί πρόσθετο κόστος. Επιπλέον, το σχέδιο απαιτεί σημαντική ετήσια γραφειοκρατία και φορολογικές δηλώσεις, με όλες τις ετήσιες αμοιβές.

Με ένα προσωπικό πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, στοχεύετε σε ένα επιθυμητό επίπεδο συνταξιοδοτικών εισοδημάτων και στη συνέχεια αποθηκεύετε επιθετικά για να φτάσετε εκεί. Όταν καταρτίζετε αυτό το σχέδιο, πρέπει να καθορίσετε πόσο εισόδημα θα παράγει για εσάς μόλις αποσυρθείτε. Από εκείνη την στιγμή, θα πρέπει να συνεισφέρετε αρκετά χρήματα για να επιτύχετε αυτόν τον στόχο. Αυτό σημαίνει ότι, ανάλογα με τον τρόπο με τον οποίο είναι διαρθρωμένο το σχέδιο, ίσως χρειαστεί να κάνετε συμβολές σε χρόνια, όταν το εισόδημα από αυτοαπασχόληση σας παρουσιάζει υστέρηση.

Ωστόσο, εάν είστε αρκετά τυχεροί για να φτιάξετε μέχρι και έξι αριθμητικά στοιχεία, τότε το πρόγραμμα καθορισμένων παροχών είναι ο τρόπος που πηγαίνετε

Να θυμάστε ότι είναι πάντα σημαντικό να καθίσετε με έναν φορολογικό σύμβουλο ή έναν οικονομικό προγραμματιστή πριν κάνετε οποιεσδήποτε σημαντικές αποφάσεις σχετικά με το σκληρά κερδισμένο αυγό φωλιά σας