Ορισμός & Παράδειγμα Ανεπιλεγμένων Αμοιβαίων Κεφαλαίων

Τι είναι:

λειτουργεί (Παράδειγμα): Όταν ένας κάτοχος λογαριασμού καταθέτει μια επιταγή σε λογαριασμό εξοικονόμησης ή ελέγχου, η τράπεζα πρέπει να εισπράξει το συγκεκριμένο ποσό μετρητών από τον τραπεζικό λογαριασμό του συγγραφέα ελέγχου. Η συλλογή αυτή πραγματοποιείται κατά τον κύκλο εκκαθάρισης μιας τράπεζας, η οποία μπορεί να συμβεί μία ή δύο φορές κάθε εργάσιμη ημέρα.

Τα μη συλλεγόμενα κεφάλαια

είναι το τμήμα του υπολοίπου του λογαριασμού που περιλαμβάνει ποσά ελέγχου που δεν έχουν ακόμη εκκαθαριστεί. Για παράδειγμα, αν ένας κάτοχος λογαριασμού καταθέσει επιταγή για 100 δολάρια, τα 100 δολάρια αντιπροσωπεύουν μη εισπραχθέντα κεφάλαια μέχρι να διαγραφεί ο έλεγχος.

Γιατί αυτό έχει σημασία: Η διαφορά μεταξύ του συνολικού υπολοίπου και του διαθέσιμου υπολοίπου ενός λογαριασμού ελέγχου αντανακλά το ποσό των μη εισπραχθέντων κεφαλαίων. Ένας έλεγχος δεν ξεκαθαρίζει έως ότου η πίστωση στο υπόλοιπο του λογαριασμού του κατόχου λογαριασμού ταιριάξει ή συμβιβαστεί με παρόμοια χρέωση από τον λογαριασμό του συγγραφέα ελέγχου