Αυτό που πραγματικά χρειάζεται να ξέρετε για την ταμειακή ροή

Τα μετρητά είναι βασιλιάς. Το έχετε ακούσει για πάντα, αλλά ξέρετε τι σημαίνει πραγματικά;

Τα μετρητά σε αυτό το πλαίσιο δεν είναι λογαριασμοί ή νομίσματα, είναι χρήματα στην τράπεζα που μπορείτε να περάσετε σήμερα. Είναι η πιο σημαντική πηγή σε κάθε επιχείρηση και επίσης πολύ συχνά παρεξηγημένη.

Χρειάζεστε μετρητά στην τράπεζα

Το πρόβλημα με τα μετρητά στην επιχείρηση είναι ότι τείνουμε να το θεωρούμε δεδομένο. Σκεφτόμαστε στα κέρδη, αλλά ξοδεύουμε μετρητά. Το ζήτημα είναι ότι τα κέρδη και τα μετρητά είναι διαφορετικά Τα κέρδη είναι μια λογιστική έννοια που εξαρτάται από πολλούς περιορισμούς που επιβάλλονται για τις πωλήσεις, το κόστος και τα έξοδα. Τα μετρητά, από την άλλη πλευρά, είναι αυτά που χρειάζονται για να πληρώσουν τους λογαριασμούς σας.

Παρόλο που τα χρήματα είναι κρίσιμα,

οι άνθρωποι σκέφτονται στα κέρδη αντί για μετρητά. Όταν φανταστείτε μια νέα επιχείρηση, σκεφτείτε τι θα κόστιζε το προϊόν, τι θα μπορούσατε να το πουλήσετε και ποια θα ήταν τα κέρδη ανά μονάδα. Είμαστε εκπαιδευμένοι να σκεφτόμαστε τις επιχειρήσεις ως πωλήσεις μείον τα κόστη και τα έξοδα, που είναι κέρδη. Ωστόσο, δεν ξοδεύουμε τα κέρδη σε μια επιχείρηση. Ξοδεύουμε μετρητά. Οι κερδοφόρες εταιρείες έσπασαν γιατί είχαν όλα τα χρήματά τους συνδεδεμένα με περιουσιακά στοιχεία και δεν μπορούσαν να πληρώσουν τα έξοδά τους. Το κεφάλαιο κίνησης είναι κρίσιμο για την υγεία των επιχειρήσεων. Δυστυχώς, δεν βλέπουμε τις συνέπειες των μετρητών τόσο σαφώς όσο πρέπει, πράγμα που είναι ένας από τους καλύτερους λόγους για τον κατάλληλο επιχειρηματικό σχεδιασμό. Πρέπει να διαχειριστούμε μετρητά και κέρδη

Τα κέρδη δεν εγγυώνται μετρητά

Σε κάποιο βαθμό, η ταμειακή ροή εξαρτάται από τις συνήθεις επιχειρηματικές πρακτικές για τη βιομηχανία στην οποία βρίσκεστε.

Οι επιχειρήσεις προϊόντων, πρέπει να αντιμετωπίσουν τις επιπτώσεις των αποθεμάτων σε μετρητά, ενώ οι επιχειρήσεις με βάση τις υπηρεσίες γενικά δεν το κάνουν. Οι επιχειρήσεις που πωλούν σε άλλες επιχειρήσεις είναι πιθανό να πρέπει να περιμένουν τους πελάτες τους να πληρώσουν τιμολόγια. οι εποχιακές επιχειρήσεις πρέπει να αντιμετωπίζουν προβλέψιμους κύκλους

Η ταμειακή σας ροή εξαρτάται από τις πρακτικές της συγκεκριμένης βιομηχανίας ή του κλάδου σας - όχι πόσο κερδοφόρα είστε.

Δείτε επίσης: Cash Flow 101: Τι είναι ταμειακή ροή;

Αναμονή για πληρωμή

Μια επιχείρηση παραδίδει τα αγαθά ή τις υπηρεσίες σε έναν πελάτη επιχείρησης ή πελάτη μαζί με ένα τιμολόγιο. Ο έλεγχος έρχεται αργότερα. Αυτό είναι πολύ συνηθισμένο στις πωλήσεις μεταξύ επιχειρήσεων, και αυτό σημαίνει ότι το ποσό αυτού του τιμολογίου συμπεριλαμβάνεται στις πωλήσεις του μήνα και καταγράφεται ως πωλήσεις, αλλά δεν είναι στην πραγματικότητα μετρητά στην τράπεζα.

Αντ 'αυτού, το ποσό αυτό τοποθετείται σε μια κατηγορία λογαριασμών που ονομάζεται Απαιτήσεις Λογαριασμού έως ότου φτάσει η επιταγή και κατατίθεται στην τράπεζα. Ο μέσος χρόνος μεταξύ της παράδοσης του τιμολογίου και της παραλαβής των χρημάτων ονομάζεται ημέρες συλλογής ή περίοδος συλλογής. Το πρόβλημα που αντιμετωπίζουν οι επιχειρήσεις είναι ότι όλα τα χρήματα σε εισπρακτέους λογαριασμούς εμφανίζονται ως κέρδη ως πωλήσεις, αλλά δεν είναι στον τραπεζικό σας λογαριασμό. Δεν μπορείτε να το ξοδέψετε.

Οι κερδοφόρες επιχειρήσεις μπορούν να μπουν απλά επειδή έχουν πάρα πολλά χρήματα σε λογαριασμούς εισπρακτέους και όχι αρκετά στην τράπεζα. Τα χρήματα εμφανίστηκαν στις πωλήσεις, αλλά δεν το έκαναν ποτέ στην τράπεζα. Τελικά, η κερδοφορία δεν εμπόδισε την επιχειρηματική αποτυχία

Αγοράζοντας πράγματα πριν τα πουλήσετε

Οι περισσότερες επιχειρήσεις προϊόντων, όπως τα καταστήματα, πρέπει να αγοράσουν τα πράγματα που πωλούν μπροστά από το χρόνο πριν τα πουλήσουν. Οι κατασκευαστές και οι κατασκευαστές πρέπει να αγοράζουν εξαρτήματα και υλικά πριν δημιουργήσουν και να πουλήσουν έτοιμα προϊόντα και αυτό δημιουργεί πολλά πιθανά προβλήματα ταμειακής ροής.

Ονομάζεται απογραφή: προϊόντα για μεταπώληση, υλικά για κατασκευή, εξαρτήματα για συναρμολόγηση. Τα χρήματα που δαπανώνται για την απογραφή δεν εμφανίζονται στα κέρδη μέχρι την τελική πώληση - αλλά έχουν φύγει από την τράπεζα όταν δαπανηθούν.

Για επιχειρήσεις που εξαρτώνται από την απογραφή, η διαχείριση αποθεμάτων μπορεί να είναι κρίσιμη για την ταμειακή ροή. Είναι πάρα πολύ εύκολο να έχετε τα χρήματα δεμένα σε απογραφή που κάθεται στα ράφια πάρα πολύ καιρό ή ποτέ δεν πωλείται. Αυτά τα χρήματα έχουν φύγει από τον τραπεζικό λογαριασμό αλλά δεν εμφανίζονται στα κέρδη και τις ζημίες.

Δείτε επίσης: Ταμειακή Ροή: Ένας Εξαντλημένος κατάλογος των καλύτερων πόρων μας

Πληρώνοντας τους λογαριασμούς σας αργότερα

Το αντίθετο των Εισπρακτέων Λογαριασμών ονομάζεται Λογαριασμός Πληρωτέος, το οποίο είναι χρήμα που μια επιχείρηση χρωστά στους πωλητές της. ημέρες για την πληρωμή των τιμολογίων είναι καλό για ταμειακές ροές. Κάθε δολάριο που βάζετε στο Λογαριασμό Πληρωτέο είναι τα χρήματα που είναι ακόμα στην τράπεζά σας, αλλά όχι στα κέρδη σας. Μπορείτε να αφαιρέσετε τα κόστη από τα κέρδη όταν τα πληρώνετε, όχι όταν τα πληρώνετε.

Η πραγματική κατώτατη γραμμή: Λάβετε υπόψη την ταμειακή ροή

Η φράση "η κατώτατη γραμμή" είναι μια αναφορά στα κέρδη, τη δήλωση κερδών και ζημιών. Αλλά στην πραγματικότητα έρχεται να σημαίνει κάτι σαν συμπέρασμα ή το πιο σημαντικό αποτέλεσμα. Αυτός είναι ο λόγος που η πραγματική κατώτατη γραμμή για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων είναι οι ταμειακές ροές, όχι τα κέρδη.

Οι κερδοφόρες εταιρείες μπορούν να χάσουν χρήματα λόγω έλλειψης ταμειακών ροών. Δεν υπάρχει τρόπος γύρω από αυτό: Για να εκτελέσετε μια επιχείρηση, πρέπει να νοιάζεστε ταμειακές ροές, όχι μόνο τα κέρδη.

Σημείωση του συντάκτη: Το άρθρο αυτό ενημερώθηκε και αναδημοσιεύθηκε στις 7 Μαρτίου 2017.