Κατακτήστε το φορολογικό άτομο με αυτό το 1 εύκολο τέχνασμα

Τη δεκαετία μετά την τερματισμό της μετοχής dot-com, οι επενδυτές έκπληξη. Παρόλο που πολλά από τα αμοιβαία κεφάλαια τους έχασαν την αξία τους τα πρώτα χρόνια της δεκαετίας, εξακολουθούσαν να οφείλουν φόρους.

Πώς είναι;

Τα αμοιβαία κεφάλαια κάνουν δική τους αγορά και πώληση και ακόμη και σε ένα χρόνο το ταμείο απώλειας αξίας, οι διαχειριστές κεφαλαίων μπορεί να έχουν ακόμα πωλήσει τις θέσεις τους σε κερδίζοντας αποθέματα. Και επειδή το αμοιβαίο κεφάλαιο πρέπει να αντανακλά τα κεφαλαιακά κέρδη στις συναλλαγές αυτές, πρέπει να το κάνετε.

Γρήγορα προς τα εμπρός μέχρι το 2013, και πολλοί επενδυτές έχουν αποκοπεί τα αμοιβαία κεφάλαια τους, μεταφέροντας τα μετρητά τους σε χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήριο με χαμηλά κόστη (ETFs). Ενώ τα περισσότερα αμοιβαία κεφάλαια χρεώνουν ετήσιες αμοιβές πλησιάζοντας το 2% ή ακόμα και το 3%, τα ETF χρεώνουν συνήθως λιγότερο από 1% ετησίως. Σε ορισμένες περιπτώσεις, όπως το Vanguard S & P 500 ETF (NYSE: VOO) , το κόστος μπορεί να είναι ένα παράλογο χαμηλό 0,05%. Προσθέστε το με τα χρόνια και αυτές οι μικρές διαφορές στα ετήσια έξοδα μπορεί να αποφέρουν μεγάλη εξοικονόμηση για το χαρτοφυλάκιό σας.

Όμως, όπως συμβαίνει με τα αμοιβαία κεφάλαια, τα ETF έχουν δυσνόητους φορολογικούς κώδικες που μπορούν να καταρρίψουν ανεπιθύμητους επενδυτές. Και σε μια στιγμή, θα σας εξηγήσω πώς μπορείτε να πατήσετε το πλήρες χάος.

Πολλά ETF, ακόμα και αν δεν είχαν αξία την περασμένη χρονιά, μπορούν να προκαλέσουν κέρδη κεφαλαίου. Και ανάλογα με το τι κατέχουν οι επενδυτές, ο φορολογικός συντελεστής μπορεί να γίνει επιβαρυντικός. Ο θείος Σαμ, για λόγους που δεν είναι απολύτως σαφείς για τους περισσότερους από εμάς, εφαρμόζει διαφορετικούς συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου για διαφορετικούς τύπους περιουσιακών στοιχείων. Είτε πρόκειται για μετοχές, εμπορεύματα, συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης ή νομίσματα, οι φόροι που θα οφείλετε ποικίλλουν.

Αλλά υπάρχει μια λύση.

Πρώτον, εξετάστε προσεχώς τους φορολογικούς νόμους

και επειδή τείνουν απλώς να αγοράζουν και να κατέχουν τα αποθέματα αυτά, δεν παράγουν ιδιαίτερα υψηλό κεφαλαιουχικό κέρδος κατά τη διάρκεια των ετών όταν χάνουν αξία (σε αντίθεση με τα αμοιβαία κεφάλαια, τα οποία έχουν υψηλό κύκλο εργασιών των περιουσιακών στοιχείων και συνεπώς ενδέχεται να προκαλέσουν κεφαλαιακά κέρδη σε καλά χρόνια και κακά).

Όπως συμβαίνει με τα αποθέματα, η περίοδος συμμετοχής σας στο ETF έχει σημασία. Εάν έχετε στην κατοχή σας ένα ETF με ειδικό αποθεματικό για περισσότερο από ένα χρόνο, τότε θα φορολογείτε με το μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιουχικών κερδών, το οποίο ανέρχεται σήμερα σε 0% αν είστε σε φόρο εισοδήματος 10% του 15% ή 15% συντελεστής φόρου κεφαλαιουχικών κερδών εάν ο φόρος εισοδήματός σας είναι υψηλότερος. Ωστόσο, αν κρατάτε το ΕΙΕΕ για λιγότερο από ένα χρόνο, τότε οι φόροι που οφείλετε είναι ίδιοι με τους συντελεστές του φόρου εισοδήματος.

Αν όμως κατέχετε ένα ΕΙΕΕ που επικεντρώνεται σε άλλα περιουσιακά στοιχεία, τότε οι φορολογικές επιπτώσεις μπορεί να γίνουν δύσκολο. Ακολουθεί μια σύντομη επεξήγηση των διακρίσεων:

• ETFs με γνώμονα τα νομίσματα, όπως το Δείκτης Δολάριο ΗΠΑ PowerShares DB Bullish ETF (NYSE: UUP) , δημιουργούνται βάσει ειδικών χρηματοδοτικών ρυθμίσεων γνωστών ως ". " Αυτές οι εμπιστοσύνη απλά μεταφέρουν τα κέρδη και τις ζημίες στους επενδυτές, χωρίς καμιά ειδική επεξεργασία κεφαλαιακών κερδών. Παρέχεται εξαίρεση για τα ETF που κατέχουν αποκλειστικά ξένα νομίσματα, τα οποία φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα.
• ETFs με βάση τα μελλοντικά κέρδη, όπως το PowerShares DB Index Tracking Index ETF (NYSE: DBC) σαν να δημιουργούν 60% μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και 40% βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη. Αν ψάχνετε να αγοράσετε αυτά τα ETFs, καλέστε τον χορηγό του αμοιβαίου κεφαλαίου και μιλήστε με έναν εκπρόσωπο εξυπηρέτησης σχετικά με τις πραγματικές φορολογικές επιπτώσεις τέτοιων κεφαλαίων.
• ETFs με πολύτιμα μέταλλα που κατέχουν στοιχεία όπως χρυσά ράβδους ή φυσικά κατέχουν άλλες πολύτιμες μέταλλα, όπως τα SPDR Gold Shares (NYSE: GLD) , αντιμετωπίζονται σαν να είναι συλλεκτικά στοιχεία. Οι φόροι επί αυτών των περιουσιακών στοιχείων αντιμετωπίζονται ως τακτικό εισόδημα εάν τους κρατάτε για λιγότερο από ένα έτος, αλλά φορολογούνται με επιτόκιο 28% εάν κρατούνται για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα. Εδώ και πάλι, μια κλήση στην ανοικτή τηλεφωνική γραμμή του χορηγού του αμοιβαίου κεφαλαίου συνιστάται να κατανοήσουμε τις φορολογικές συνέπειες.

Αλλά βρήκα έναν τρόπο να φέρω τη φορολογική επιβάρυνση των ETFs. Εδώ είναι …

Χάρη στην περιττή πολυπλοκότητα όλων αυτών των φορολογικών κανόνων, μπορεί να είναι πιο σοφό να αποφύγουμε το πρόβλημα συνολικά. Μπορείτε να το κάνετε αυτό διατηρώντας όλες τις επενδύσεις του ΕΙΕΕ σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως 401 (k) s και IRAs. Αντί να υπολογίσετε το φορολογικό σας δάγκωμα χρόνο με το χρόνο, θα χρωστάτε απλώς τους φόρους επί των κερδών που έχουν συσσωρευτεί για τη διάρκεια του λογαριασμού συνταξιοδότησης, μόλις αρχίσετε να αποσύρετε τα χρήματα μετά την ηλικία 59 1/2.

Για το σκοπό αυτό, θα πρέπει να αξιολογήσετε σχεδόν όλες τις επενδυτικές επιλογές σας στο πλαίσιο των φορολογητέων και μη υποκείμενων στο φόρο επενδυτικών χαρτοφυλακίων. Στις περισσότερες περιπτώσεις, τα μη φορολογητέα χαρτοφυλάκια, όπως οι IRA ή 401 (k) s θα πρέπει να είναι ο κύριος αποδέκτης των επενδυτικών σας δολαρίων. Αν και τα κεφάλαια αυτά τελικά θα φορολογηθούν όταν αρχίσετε να κάνετε αναλήψεις, πιθανότατα θα είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα - αν έχετε σταματήσει να εργάζεστε.

Η επενδυτική απάντηση: Υπάρχουν πολλοί σοβαροί λόγοι για να επενδύσετε ETF, συμπεριλαμβανομένης της διαφοροποίησης του χαρτοφυλακίου και της απλότητας της κατανομής του ενεργητικού. Και παρόλο που έχουν λιγότερες φορολογικές επιπτώσεις από τα αμοιβαία κεφάλαια, μπορούν ακόμα να προκαλέσουν μια απροσδόκητη φορολογική μπουκιά. Οι κύριοι χορηγοί των ETF, όπως το Barclays, το Wisdom Tree, το Vanguard και άλλοι, μπορούν να σας προσφέρουν φυλλάδια που εξηγούν τις φορολογικές επιπτώσεις για κάθε ένα από τα κεφάλαια που μπορείτε να εξετάζετε. Αυτές οι φορολογικές περιπλοκές μπορεί να φαίνονται αρχικά τρομακτικές, αλλά μόλις κατανοήσετε το ζήτημα, θα είστε έτοιμοι να επωφεληθείτε από αυτή τη σημαντική αναδυόμενη μορφή επένδυσης.