Orange County: Πώς οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων μπορούν να εξοικονομήσουν φόρους με ένα άτομο 401 (k)

Από τον Ντμίτρι Φομιτσένκο

Μάθετε περισσότερα για το Dmitriy στην ιστοσελίδα μας Ρωτήστε έναν Σύμβουλο

Η 15η Απριλίου προσεγγίζει και πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων σκέφτονται για τους λογαριασμούς τους για τους φόρους προσωπικών και επιχειρηματικών φόρων. Στην Orange County της Καλιφόρνια, όπου συμβουλεύω τους πελάτες, πολλοί βρήκαν έναν τρόπο να καταφύγουν σε ένα μέρος του εισοδήματός τους σε προγράμματα που έχουν αναβληθεί με φόρο Solo 401 (k).

Αυτά τα εγκεκριμένα από την IRS προγράμματα αυτοί είναι λογαριασμοί συνταξιοδότησης που έχουν σχεδιαστεί ειδικά για αυτοαπασχολούμενους και ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων χωρίς εργαζόμενους πλήρους απασχόλησης. Δεδομένου ότι είναι σχεδιασμένα για άτομα, τα σχέδια Solo 401 (k) είναι οικονομικά αποδοτικά και εύκολα διαχειρίσιμα. Τα τέλη θεματοφυλακής μειώνονται επειδή ο ιδιοκτήτης του προγράμματος μπορεί να ενεργεί ως διαχειριστής και όχι να πληρώνει έναν εξωτερικό διαχειριστή.

Το αυτοδιευθυνόμενο χαρακτηριστικό δίνει επίσης στους ιδιοκτήτες του σχεδίου τη δυνατότητα να αποφασίσουν σχετικά με τις επιλογές επένδυσης που γνωρίζουν καλύτερα αντί να πρέπει να επιλέξουν μεταξύ των περιορισμένων επιλογών.

"Εκατοντάδες πελάτες χρησιμοποιούν τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης για την αγορά ακινήτων που παράγουν εισόδημα", λέει ο Scott Pastel, εταίρος της Marshall Reddick Real Estate, μιας εταιρείας επενδύσεων και εκπαίδευσης που εδρεύει στο Newport Beach. "Πολλοί λαοί σήμερα αναζητούν μια εναλλακτική επένδυση που δεν συνδέεται με την αστάθεια της χρηματιστηριακής αγοράς. Αυτή η ευκαιρία τους επιτρέπει να έχουν μεγαλύτερο έλεγχο στον απολογισμό συνταξιοδότησής τους και ακόμη παρέχει φοροαπαλλαγές από τα εισοδήματα που παράγουν οι επενδύσεις σε ακίνητα ».

Τα σχέδια Solo 401 (k) προσφέρουν πολλά φορολογικά οφέλη στους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, όπως:

Υψηλά όρια εισφορών. Ένας συμμετέχων στο σχέδιο Solo 401 (k) μπορεί να συνεισφέρει, έως το 2015, με τη μορφή επιχορηγήσεων με καταβολή εισφορών και κατανομής κερδών, μέχρι το ποσό των 53.000 δολαρίων. Οι κάτοχοι λογαριασμού ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν επίσης να συνεισφέρουν έως και 6.000 $ συνολικά σε $ 59.000 ετησίως. Αυτό είναι σχεδόν δέκα φορές το όριο των 6.500 δολαρίων για τους παραδοσιακούς και Roth IRAs.

Αναβολή φόρου. Όλες οι συνεισφορές σε ένα Solo 401 (k) αποβάλλονται αυτόματα από το φόρο. Αυτό βοηθά τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων να μειώσουν τους φόρους τους για το έτος. Επίσης, τους επιτρέπει να καθυστερούν τις πληρωμές φόρων μέχρι τη συνταξιοδότησή τους, όταν ενδέχεται να βρίσκονται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα.

Εξοικονόμηση κόστους. Το κόστος δημιουργίας και διατήρησης ενός σχεδίου Solo 401 (k) μπορεί να διεκδικηθεί ως εκπεστέο έξοδο για μια επιχείρηση που υποστηρίζει το σχέδιο. Αυτό δημιουργεί πρόσθετη εξοικονόμηση για τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων μειώνοντας το φορολογητέο επιχειρηματικό τους εισόδημα.

Τα σχέδια αυτά είναι ιδιαίτερα χρήσιμα για τις συγκεκριμένες οικονομικές προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων. Οι ανεξάρτητοι εργολάβοι και οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων που δεν απασχολούνται με πλήρη απασχόληση, ιδίως, συνήθως δεν διαθέτουν κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Χωρίς πρόσβαση σε πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από εργοδότες ή χωρίς άλλους υπαλλήλους να προσφέρουν ωφελήματα αφυπηρέτησης, οι άνθρωποι αυτής της ομάδας συνήθως βασίζονται σε παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης και ιδιωτικές αποταμιεύσεις για τη συνταξιοδότησή τους.

Αυτό μπορεί να είναι μια επικίνδυνη κίνηση. Μη συνεισφέροντας σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης, οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και οι ανεξάρτητοι εργολάβοι στην Orange Country και αλλού δεν γνωρίζουν τα φορολογικά οφέλη που προσφέρει ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα. Αυτό σημαίνει ότι αντιμετωπίζουν επίσης υψηλότερο φορολογικό λογαριασμό κάθε φορολογική περίοδο, μειώνοντας τα κέρδη και το κεφάλαιό τους.

Όταν έρθει η ώρα για συνταξιοδότηση, αυτοί οι ιδιοκτήτες και οι εργολάβοι θα συγκεντρώσουν αρκετά κεφάλαια για να συνταξιοδοτηθούν ή θα πρέπει να βασίζονται αποκλειστικά σε κοινωνικές παροχές;

"Οι φόροι είναι μια από τις μεγαλύτερες ανησυχίες για τις μικρές επιχειρήσεις και η κατοχή ενός αποτελεσματικού φορολογικού σχεδίου μπορεί να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση κατά χιλιάδες δολάρια, επηρεάζοντας σημαντικά την απόδοση της επένδυσής σας", λέει ο Michael Atias, διευθυντής των φορολογικών υπηρεσιών στο OTA Tax Pros Ο Irvine. "Το Solo 401 (k) είναι επίσης ένα μεγάλο εργαλείο προστασίας περιουσιακών στοιχείων που σας επιτρέπει να προστατεύετε τα χρήματά σας από τους πιστωτές".

Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων θα πρέπει να ρίξουν μια ματιά στην επιλογή Solo 401 (k). Εκτός από τα οφέλη εξοικονόμησης φόρων, θα μπορούσαν να βρουν έναν καλύτερο τρόπο για να χαράξουν ένα σοφό οικονομικό σχέδιο και να αντιμετωπίσουν το οικονομικό τους μέλλον με μεγαλύτερη εμπιστοσύνη.