Αναβαλλόμενος Φορολογικός Απολογισμός & Παράδειγμα

Τι είναι:

οι φόροι (συνήθως φόροι εισοδήματος και φόροι υπεραξίας) πληρώνονται σε μια μελλοντική ημερομηνία αντί για την περίοδο στην οποία πραγματοποιούνται. Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα): Για παράδειγμα, εξετάστε τον παραδοσιακό Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης IRA). Εάν ένας επενδυτής τοποθετήσει 100.000 δολάρια σε έναν ΙΡΑ το 2000 και ο λογαριασμός κερδίζει 10.000 δολάρια το 2001, ο επενδυτής δεν οφείλει φόρους για τα 10.000 δολάρια το 2001. Αντ 'αυτού, ο επενδυτής πρέπει να πληρώσει τους φόρους όταν αυτός ή αυτή αποσύρει τα χρήματα από τον IRA, θα μπορούσαν να είναι δεκαετίες αργότερα

Οι κοινές φορολογικές αναβαλλόμενες επενδύσεις περιλαμβάνουν IRAs, σχέδια 401 (k), έσοδα και σχέδια ιδιοκτησίας αποθεμάτων εργαζομένων.

Οι αναβαλλόμενες φορολογικές επενδύσεις όχι μόνο βοηθούν τους επενδυτές να αποφύγουν τις ταμειακές εκροές για φόρους στο άμεσο μέλλον, μπορούν να βοηθήσουν τους επενδυτές να παράγουν υψηλότερες αποδόσεις. Αυτό συμβαίνει επειδή τα χρήματα που κανονικά θα χρησιμοποιηθούν για την καταβολή φόρων επιτρέπεται να παραμείνουν στο λογαριασμό και να κερδίσουν απόδοση.

Για παράδειγμα, εάν ο επενδυτής του IRA που αναφέρεται παραπάνω είναι σε φορολογική κλίμακα 33%, θα έπρεπε πληρώνουν 3.333 δολάρια σε φόρο εισοδήματος για τα 10.000 δολάρια που κέρδισαν για το IRA το 2001. Αυτό θα είχε αφήσει 6.667 δολάρια σε κέρδη κεφαλαίου στο λογαριασμό. Σε μια ετήσια απόδοση 10%, τα κέρδη αυτά θα συνέχιζαν να παράγουν 667 δολάρια το 2002. Ωστόσο, επειδή οι IRA φορολογούνται, ο επενδυτής μπορεί να κερδίσει απόδοση των 10.000 δολαρίων αντί των $ 6.667 που θα είχε αν έπρεπε πληρώνουν φόρους εκείνο το έτος. Σε μια ετήσια απόδοση 10%, κέρδισε $ 1.000 το 2002. Όπως μπορείτε να δείτε, το πλεονέκτημα των φορολογικών αναβολών με κάθε έτος.

[Στοιχείο Επενδύσεων: Traditional IRA vs. Roth IRA - Ποιο είναι το One For You;]

Γιατί έχει σημασία:

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι "

φόρος αναβαλλόμενος

" δεν είναι ο ίδιος με τον "απαλλαγμένο φόρου", ο οποίος αναφέρεται στην απουσία των εφαρμοστέων φόρων. Θυμηθείτε, η αναβολή φόρου σημαίνει ότι οι φόροι αξιολογούνται, αλλά η καθυστέρηση της πληρωμής. φορολογική απαλλαγή σημαίνει ότι οι φόροι δεν αξιολογούνται ποτέ στην επένδυση. Καθώς οι επενδυτές κινούνται σε υψηλότερες και υψηλότερες φορολογικές κλίμακες, οι επενδύσεις που υπόκεινται σε φοροαπαλλαγές καθίστανται όλο και πιο συμφέρουσες. Ωστόσο, είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι υπάρχουν συχνά οικονομικές κυρώσεις για την απόσυρση κεφαλαίων από τους φορολογικούς λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί πριν από ένα ορισμένο χρονικό διάστημα, καθιστώντας τις φορολογικές αναβαλλόμενες επενδύσεις καλύτερες για τους μακροπρόθεσμους επενδυτές. [Feature InvestingAnswers: t να το παίξετε με ασφάλεια στον IRA σας]