Συμβουλές για την ανάληψη μιας οικογενειακής επιχείρησης

Η ανάληψη μιας οικογενειακής επιχείρησης συνδυάζει δύο από τα σημαντικότερα μέρη της ζωής μας - την οικογένεια και την εργασία - σε μια δυνητικά ασταθή διαδικασία που μπορεί να επηρεάσει τις σχέσεις και να διατηρήσει τη μετάβαση από το να είναι ομαλή όσο θα μπορούσε να είναι.

Ζητήσαμε από την Anna Sergunina, οικονομικό σύμβουλο που συνεργάζεται με μικρές επιχειρήσεις και είναι επίσης μέλος του δικτύου Ask of Advisor του Investmentmatome, σχετικά με σημαντικά πράγματα που πρέπει να ληφθούν υπόψη όταν μια επιχείρηση αλλάζει τα χέρια και την οικογένεια.

Ποια είναι τα βασικά πράγματα που πρέπει να έχετε κατά νου όταν αναλαμβάνετε μια οικογενειακή επιχείρηση;

Να είστε ενήμεροι για την πιθανότητα έντασης, η οποία σχετίζεται με διαφορετικές συμπεριφορές που τα μέλη της οικογένειας μπορούν να συγκρατούν στην επιχείρηση. Όταν κάποιος κατέχει μια επιχείρηση για πολλά χρόνια, μπορεί να γίνει επέκταση του ποιοι είναι - γίνεται το "μωρό" τους.

Οι νέοι ιδιοκτήτες μπορεί να μην είναι τόσο παθιασμένοι και ερωτευμένοι με την επιχείρηση ως ιδρυτές. Μπορούν να δουν μόνο τις οικονομικές δυνατότητες και αυτό μπορεί να δημιουργήσει ένταση στη διαδικασία μετάβασης.

Ας ελπίσουμε ότι υπήρξε κάποιος προγραμματισμός διαδοχής εκ των προτέρων, αν και αυτό μπορεί να είναι δύσκολο όταν περιλαμβάνει μέλη της οικογένειας. Το σημερινό επίπεδο συμμετοχής σας στην επιχείρηση θα επηρεάσει τα σχέδια εξαγοράς. Είναι πολύ πιο εύκολο να αναλάβετε αμέσως, για λόγους υγείας ή για άλλους λόγους, εάν ήδη εργάζεστε στην επιχείρηση, για παράδειγμα.

Στην ιδανική περίπτωση, η πλήρης μετάβαση από τον αρχικό ιδιοκτήτη στον νέο ιδιοκτήτη θα πρέπει να είναι σταδιακή, με τον νέο ιδιοκτήτη να έχει μεγαλύτερη παρουσία με την πάροδο του χρόνου. Μια σταδιακή, καλά μελετημένη μετάβαση εξασφαλίζει ότι οι πελάτες δεν φοβούνται, οι ταμειακές ροές παραμένουν σταθερές και το προσωπικό και οι υπάλληλοι αντιμετωπίζονται δίκαια.

Σε περιπτώσεις οικονομικής μετάβασης, ιδανικά ο νέος ιδιοκτήτης θα πληρώσει για την επιχείρηση για μια χρονική περίοδο - για παράδειγμα, πέντε έως επτά χρόνια. Αυτό θα επέτρεπε στον νέο ιδιοκτήτη να βρει τα χρήματα, επιτρέποντας πιθανώς τη χρήση κερδών από την επιχείρηση για να εξοφλήσει τα επιχειρηματικά δάνεια που απαιτούνται για την ανάληψη.

Ένα σταδιακό χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής επιτρέπει και στα δύο μέρη να εφαρμόσουν μια συστηματική στρατηγική δωροδοκίας για φορολογικούς σκοπούς. Οι γονείς μπορούν να δίνουν ενδιαφέρον δώρο σε μια επιχείρηση στα παιδιά από έτος σε έτος, χωρίς φόρους δωρεάς σε ορισμένες παραμέτρους. Το ετήσιο ποσό που επιτρέπεται να είναι προικισμένο αφορολόγητο είναι $ 14.000 ανά άτομο, ανά έτος. Αυτή η στρατηγική επιτρέπει επίσης να απομακρυνθεί αργά το επιχειρηματικό ενδιαφέρον από την περιουσία του πωλητή, με πιθανή συμβολή στην εξοικονόμηση φόρων ακίνητης περιουσίας.

>> ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ: Πώς να υπολογίσετε τις ταμειακές ροές των επιχειρήσεων

Ποια άλλα μέτρα πρέπει να λάβει ο νέος ιδιοκτήτης;

Προτείνω στους νέους ιδιοκτήτες να προσλάβουν δικηγόρο για να βοηθήσουν στην πλοήγηση νομικών εγγράφων. Και βεβαιωθείτε ότι όλα είναι γραπτά. Αυτό βοηθά στην αποφυγή ενοχλητικών συνομιλιών με τα μέλη της οικογένειας στα δείπνα των Ευχαριστιών, επειδή ένα συμβαλλόμενο μέρος μπορεί να έχει ερμηνεύσει μια συμφωνία χειραψίας διαφορετικά από τον τρόπο που έκανε το άλλο μέρος. Οι άνθρωποι μπορούν να αλλάξουν το μυαλό τους και να ξεχάσουν αυτό που είπαν και συμφώνησαν, έστω και αν είναι μέλη της οικογένειας. Η ύπαρξη ισχυρών νομικών συμφωνιών οδηγεί σε μια πολύ πιο ομαλή διαδικασία. Κανείς δεν θέλει να πάει στο δικαστήριο ή να δαπανήσει περιττά χρήματα για τα νομικά έξοδα.

Οποιεσδήποτε άλλες συμβουλές που σχετίζονται με οικογενειακές επιχειρήσεις;

Μάθετε τον εαυτό σας Κατανοήστε τις δυνάμεις και τις αδυναμίες σας. Παρόλο που η οικογένεια μπορεί να θέλει να αναλάβετε την επιχείρηση, είστε το καλύτερο άτομο; Τι ρόλο πρέπει να παίρνετε; Χρειάζεστε επιπλέον υποστήριξη προσωπικού;

Είναι επίσης σημαντικό να αρχίσετε να φέρετε τους κατάλληλους ανθρώπους για να σας βοηθήσουν να οικοδομήσετε την επιχείρηση σύμφωνα με το όραμά σας. Η εύρεση καλών ταλέντων είναι το πιο δύσκολο κομμάτι. Έχω χρησιμοποιήσει το τεστ προσωπικότητας Kolbe στην επιχείρησή μου για να καταλάβω καλύτερα τους ανθρώπους με τους οποίους δουλεύω. Πώς αντιδρούν και ανταποκρίνονται σε συγκεκριμένες καταστάσεις; Πώς επεξεργάζονται τις πληροφορίες; Είναι προσανατολισμένες στις λεπτομέρειες; Μπορούν να πηδήξουν σε ένα έργο ή να πάρουν λίγο χρόνο για να σκεφτούν; Όλοι αυτοί οι παράγοντες είναι πολύ σημαντικοί για την κατανόηση καθώς αρχίζετε να προσαρμόζεστε στην υπάρχουσα ομάδα και να δημιουργείτε τη δική σας.

Η Anna Sergunina είναι οικονομικός σύμβουλος και ιδιοκτήτης του MainStreet Financial Planning, με γραφεία στην Καλιφόρνια, τη Μέριλαντ, τη Νέα Υόρκη και την Ουάσινγκτον, D.C.