Φορολογικά έξυπνοι τρόποι απόσυρσης κεφαλαίων από σχέδιο 529 College

Ένα σχέδιο 529 μπορεί να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να σωθείτε για το κολέγιο, δίνοντάς σας αύξηση των επενδύσεων χωρίς φόρους και αποσύρσεις για εξειδικευμένα έξοδα, αλλά παίρνοντας τα χρήματά σας όταν αυτά τα δίδακτρα αρχίσουν να ταιριάζουν μπορεί να είναι δύσκολο. Οι επαγγελματίες λένε ότι υπάρχει ένας σωστός τρόπος - και σίγουρα μερικοί λανθασμένοι τρόποι - να κερδίσετε χρήματα από ένα λογαριασμό 529 αν θέλετε να αποφύγετε έναν έκπληκτο φόρο.

Παρακολουθήστε το ημερολόγιο

Μπορείτε να πάρετε χρήματα από ένα 529 ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους, αλλά γενικά οι αναλήψεις σας πρέπει να είναι μικρότερες ή ίσες με τα έξοδα κολλεγίων που πληρώσατε πραγματικά κατά τη διάρκεια του έτους. Έτσι, αν έχετε ένα δίδακτρο για να πληρώσετε τον προσεχή Ιανουάριο, μην κάνετε ανάληψη από το 529 σας τον Δεκέμβριο - θα είναι σε λάθος φορολογικό έτος, προειδοποιεί η Barbara Weltman, συγγραφέας του "J.K. Οι εκπτώσεις 1001 του Lasser και οι φορολογικές ελαφρύνσεις 2017."

Εάν αποχωρήσετε υπερβολικά κατά τη διάρκεια του έτους, το IRS θα σας παρασύρει με ποινή 10% συν φόρους εισοδήματος για κάποιο ή όλο το πλεόνασμα (υπάρχουν εξαιρέσεις, το κεφάλαιο 8 της δημοσίευσης 970 της IRS έχει όλες τις λεπτομέρειες).

Θυμηθείτε να μετρήσετε την οικονομική βοήθεια

Αποφύγετε την άσκοπη απόσυρση λογιστικοποιώντας μη φορολογικές οικονομικές ενισχύσεις, όπως υποτροφίες, επιχορηγήσεις ή χρήματα GI Bill. Μειώνουν το ύψος των εξειδικευμένων δαπανών τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Εάν ξεχάσατε αυτές τις πηγές και συνειδητοποιήσατε ότι πήρατε πάρα πολύ από το 529 σας, σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε το πλεόνασμα για προπληρωμή διδάκτρων ή για να αγοράσετε νέο υπολογιστή για το Junior, λέει ο Brad Dillon, αντιπρόεδρος ιδιωτικής διαχείρισης πλούτου στο Brown Brothers Harriman στο New Υόρκη. Αυτό θα μπορούσε να βοηθήσει στην αποφυγή φόρων ή ποινής.

ΕΚΠΑΙΔΕΥΤΙΚΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΔΙΑΚΟΠΕΣ

Μερικοί τρόποι για να χρησιμοποιήσετε τον φορολογικό κώδικα προς όφελός σας στην εξοικονόμηση και την πληρωμή για το κολλέγιο:

529 σχέδια

• Αυτό που παίρνεις: Οι αφορολόγητες διανομές για "εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης" όπως δίδακτρα, αμοιβές, δωμάτιο και συμβούλιο, βιβλία, προμήθειες και ορισμένο εξοπλισμό (όπως ένας υπολογιστής)
• Όρια εισοδήματος για να πληρούνται οι προϋποθέσεις: Κανένας

Αμερικανική πιστωτική ευκαιρία

• Αυτό που παίρνεις: Έως $ 2.500 ανά φοιτητή για δίδακτρα, αμοιβές, προμήθειες και εξοπλισμό
• Όρια εισοδήματος για να πληρούνται οι προϋποθέσεις: 90.000 δολάρια για ενιαία filers? $ 180.000 για τους αρχειοθετητές

Πιστωτική κάλυψη δια βίου μάθησης

• Αυτό που παίρνεις: Μέχρι 2.000 δολάρια ανά φορολογική δήλωση (όχι ανά φοιτητή) για δίδακτρα, αμοιβές, βιβλία
• Όρια εισοδήματος για να πληρούνται οι προϋποθέσεις: $ 65.000 για μεμονωμένους αρχειοθέτες, 131.000 δολάρια για τους αρχειοθετητές

Δίδακτρα και αφαίρεση τέλους

• Αυτό που παίρνεις: Έως $ 4,000 για δίδακτρα και αμοιβές
• Όρια εισοδήματος για να πληρούνται οι προϋποθέσεις: 80.000 δολάρια για ενιαία filers? $ 160.000 για τους αρχειοθετητές

Σημείωση: Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε και τις τρεις πιστωτικές μονάδες για τον ίδιο φοιτητή. το IRS λέει ότι πρέπει να επιλέξετε ένα. Μάθετε περισσότερα σχετικά με τα φορολογικά διαλείμματα εκπαίδευσης εδώ.

Δείτε αν ο θείος Σαμ θα βρει μέρος του λογαριασμού

Πληρώστε τα πάντα από το σχέδιο 529 και θα μπορούσατε να αφήσετε χρήματα στο τραπέζι. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι πιστώσεις φόρου και οι εκπτώσεις που προορίζονται για έξοδα εκπαίδευσης θα μπορούσαν να μειώσουν αυτό που παίρνετε από τα 529 σας.

Η αμερικανική πιστωτική ευκαιρία, για παράδειγμα, θα μπορούσε να ελαφρύνει τον φόρο σας έως και 2.500 δολάρια ετησίως αν τα έξοδα που σας πήραν την πίστωση δεν πληρώθηκαν με χρήματα από 529.

Εάν λοιπόν σκοπεύετε να πάρετε το Αμερικάνικο Δάνειο Ευκαιρίας (πηγαίνετε εδώ για να δείτε αν πληρείτε τις προϋποθέσεις), ίσως θελήσετε να πληρώσετε αρκετά από το δίδακτρά σας από έναν κανονικό λογαριασμό εξοικονόμησης ή ελέγχου ή άλλη πηγή μετρητών για να πάρετε την πίστωση, Dillon λέει.

"Με αυτόν τον τρόπο μπορείτε ακόμα να λάβετε τη φορολογική πίστωση, και τότε όλα τα υπόλοιπα έξοδα προέρχονται από το σχέδιο 529", εξηγεί. (Δείτε την πλαϊνή μπάρα για άλλες φορολογικές ελαφρύνσεις που μπορεί να τεθούν σε ισχύ.)

Συντονιστείτε με τη γιαγιά

Εάν πολλά μέλη της οικογένειας έχουν ο καθένας δημιουργήσει ένα λογαριασμό 529 για το Junior, φροντίστε να επικοινωνήσετε μαζί τους για να αποφύγετε την απομάκρυνση πάρα πολύ ή πολύ λίγο, λέει ο Weltman. Επίσης, ρίξτε μια ματιά στο πώς εκτελείται κάθε λογαριασμός.

"Ίσως να αφήσετε τον υψηλό σε απόδοση και να το πάρετε από τους χαμηλότερους καλλιτέχνες", λέει.

Σκεφτείτε το όνομα του οποίου να τοποθετήσετε τον έλεγχο

Οι διανομές από τα 529 μπορούν να καταβάλλονται στον κάτοχο του λογαριασμού (για παράδειγμα ο γονέας ή ο παππούς), στον δικαιούχο (φοιτητή) ή ακόμα και στο σχολείο, λέει ο Weltman.

"Ο καλύτερος τρόπος για να γίνει αυτό είναι να καταβληθεί στον δικαιούχο", σημειώνει. Εάν το καταφέρετε στον εαυτό σας, λέει, το Έντυπο 1099-Q που στέλνει ο διαχειριστής του 529 για να αναφέρει την απόσυρση θα δείξει ότι η διανομή δεν πήγε στον καθορισμένο δικαιούχο.

"Αυτό ίσως να είναι - και δεν μπορώ να πω σίγουρα - να αυξήσω τα φρύδια με το IRS", λέει. "Τότε εναπόκειται στον ιδιοκτήτη να δικαιολογήσει ότι, πράγματι, τα κεφάλαια χρησιμοποιήθηκαν για την εκπαίδευση - κάτι που μπορεί να γίνει, αλλά προφανώς αυτό είναι επαχθές".

Μην το φυσείτε σε μια πτήση στο σπίτι

Όχι κάθε αγορά κατά τη διάρκεια αυτών των ετών κολλεγίων είναι ένα εξειδικευμένο εκπαιδευτικό κόστος στα μάτια της IRS, οπότε βεβαιωθείτε ότι σκέφτεστε για το σωστό κόστος όταν ξοδεύετε το 529 σας.

Για παράδειγμα, οι μεταφορές συνήθως δεν αποτελούν εξειδικευμένο εκπαιδευτικό κόστος, το οποίο σημαίνει ότι ξοδεύετε 529 χρήματα σε αεροπορικά εισιτήρια, περάσματα λεωφορείων ή ένα νέο Mustang είναι ένα μεγάλο όχι-όχι. Τα ασφαλιστικά και ιατρικά έξοδα επίσης δεν υπολογίζονται. Το λογισμικό που απαιτείται από το σχολείο μετράει. Το "Minecraft" δεν το κάνει.

"Δεν νομίζω ότι η μπύρα καλύπτεται", προσθέτει ο Weltman.

Μείωσε, επαναχρησιμοποίησε, ανακύκλωσε

Εάν ο Γιάννης πήρε μια πλήρη βόλτα ή αποφασίσει να πάρει ένα "χρονικό διάστημα" που καταλήγει να διαρκέσει μερικές δεκαετίες, τα χρήματα σε αυτόν τον λογαριασμό 529 δεν χάνονται για πάντα. Μπορείτε να το μεταφέρετε σε άλλο παιδί ή σε άλλο μέλος της οικογένειας. Θα μπορούσατε ακόμη και να επιστρέψετε στο σχολείο. Εάν αυτό δεν είναι μια επιλογή, ο Weltman λέει ότι η εκκένωση του λογαριασμού δεν είναι το χειρότερο πράγμα στον κόσμο - μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε το 10% ποινή και φόρους στα κέρδη, αλλά τα υπόλοιπα επιστρέφουν σε εσάς. Η καταβολή του λογαριασμού στο Junior θα μπορούσε να πάρει μέρος του φόρου, αν είναι σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι είσαι, προσθέτει.

Είτε έτσι είτε αλλιώς, το καταφέρνετε, προσθέτει ο Dillon. Όσο περισσότερο μένουν τα χρήματα στο λογαριασμό, τόσο περισσότερο θα μπορούσε να αναπτυχθεί εκεί και τόσο μεγαλύτερο θα είναι το φορολογικό δάγκωμα.

Περισσότερα για τους φόρους από το Investmentmatome:

• Υπολογίστε τη φορολογική σας επιβάρυνση
• Ανακαλύψτε φορολογικές ελαφρύνσεις για την εκπαίδευση
• Βαθμολογήστε τους φόρους εισοδήματος του τρέχοντος έτους

Η Tina Orem είναι συγγραφέας προσωπικού στο Investmentmatome, ένας προσωπικός δικτυακός τόπος χρηματοδότησης. Ηλεκτρονικό ταχυδρομείο: [email protected].