Κόψτε τους φόρους σας πριν από τη 1 Ιανουαρίου: Προσαρμόστε τους νέους κανόνες

Ο Δεκέμβριος δεν θεωρείται παραδοσιακά ως φορολογικός χρόνος, αλλά δεδομένου ότι το Κογκρέσο πέρασε μια αναμόρφωση του φορολογικού κώδικα αυτήν την εβδομάδα, είναι λογικό να εξετάσει το ενδεχόμενο λήψης μέτρων για να μειώσει τον φορολογικό σας λογαριασμό για το 2017 - προτού χάσετε την ευκαιρία σας.

Για παράδειγμα, οι άνθρωποι που έχουν κάποιο έλεγχο σχετικά με το χρονοδιάγραμμα του εισοδήματός τους ενδεχομένως να θέλουν να εξετάσουν την καθυστέρηση των εισερχόμενων χρημάτων έως το 2018. Ο φόρος μειώνει τους συντελεστές φορολογίας εισοδήματος και προσφέρει μια νέα έκπτωση 20% για ορισμένα επαγγελματικά εισοδήματα. Αν νομίζετε ότι οι φορολογικοί συντελεστές σας ενδέχεται να είναι χαμηλότεροι το επόμενο έτος, τότε η καθυστέρηση του εισοδήματος θα μπορούσε να έχει νόημα.

Διαβάστε παρακάτω για πέντε ακόμα τρόπους για να μειώσετε τον φόρο σας τις τελευταίες ημέρες του 2017.

1. Να είστε γενναιόδωροι

Μια σημαντική αλλαγή σύμφωνα με τους νέους κανόνες είναι ο σχεδόν διπλασιασμός της τυποποιημένης έκπτωσης, μια κίνηση που πιθανώς σημαίνει ότι περισσότεροι άνθρωποι θα εγκαταλειφθούν. Εάν τείνετε να είστε ένας παραγγελιοδόχος, σκεφτείτε να αφαιρέσετε τις εκπτώσεις σας σε αυτό το έτος για να αξιοποιήσετε στο έπακρο την αξία τους.

Μια δημοφιλής έκπτωση είναι για φιλανθρωπικές εισφορές. Δεν θέλετε να σταματήσετε να δίνετε χρήσιμες αιτίες μόνο λόγω αλλαγής στους φορολογικούς κανόνες, αλλά δεδομένης της αλλαγής, μπορείτε να εξετάσετε την ομαδοποίηση των δωρεών σας το 2017. (Αυτό προϋποθέτει ότι σταματάτε να αναλύετε τον επόμενο χρόνο και αυτό θα εξαρτηθεί από προσωπική οικονομική κατάσταση.)

Μπορείτε να διεκδικήσετε φιλανθρωπικές δωρεές ως φορολογικές ελαφρύνσεις για το 2017 για όσο διάστημα τις κάνετε μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου και να αναγράψετε τις εκπτώσεις σας στη φορολογική σας δήλωση. Οι δωρεές χρημάτων, ενδυμάτων ή ειδών οικιακής χρήσης πληρούν όλες τις προϋποθέσεις. Πολλοί μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί αποδέχονται επίσης αυτοκίνητα ή άλλα οχήματα, ενώ ορισμένα αποδέχονται αποθέματα που έχουν εκτιμηθεί σε αξία, αλλά δεν μπορούν πλέον να ταιριάζουν με τη στρατηγική χαρτοφυλακίου σας. Ό, τι δίνετε, λάβετε μια απόδειξη. Χωρίς ένα, το IRS μπορεί να μειώσει την έκπτωση της δωρεάς σας.

Μια άλλη μέθοδος για το δόσιμο είναι ένα ταμείο που συμβουλεύεται τους δωρητές, λέει ο Tim Steffen, διευθυντής του προηγμένου σχεδιασμού της εταιρείας χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών Baird, στο Milwaukee. «Σκεφτείτε ένα ταμείο που συνιστά ο δωρητής ως μικροσκοπικό ιδιωτικό ίδρυμα», λέει. "Μπορείτε να βάζετε τα χρήματα που θέλετε σήμερα σε αυτήν, παίρνετε μια φορολογική έκπτωση σήμερα, αλλά μπορείτε να κάνετε δώρα σε φιλανθρωπικές οργανώσεις με την πάροδο του χρόνου, για πολλά χρόνια, όπως κρίνετε κατάλληλο. Δεν χρειάζεται να συμβεί ταυτόχρονα."

Οι ηλικιωμένοι φορολογούμενοι έχουν μια πρόσθετη επιλογή. Εάν είστε άνω των 70½ ετών, πρέπει να λαμβάνετε κάθε χρόνο ένα συγκεκριμένο ποσό, γνωστό ως ελάχιστη απαιτούμενη διανομή, από τον παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης IRA, 401 (k) ή άλλους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου. Μην το κάνετε μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου και θα αντιμετωπίσετε μια σκληρή φορολογική κύρωση. Αν όμως μεταφέρετε άμεσα το ποσό διανομής σε φιλανθρωπικό ίδρυμα με πιστοποίηση IRS, θα εκπληρώσετε την απαίτηση απόσυρσης και δεν θα χρωστούν τα χρήματα.

2. Εξετάστε τη συγκομιδή κεφαλαιουχικών κερδών και ζημιών

Η επανεξέταση και η επανεξισορρόπηση του χαρτοφυλακίου επενδύσεων είναι μια καλή ετήσια άσκηση. Παρά τους νέους φορολογικούς κανόνες, οι αποφάσεις των επενδυτών σε αυτόν τον τομέα δεν επιβαρύνουν υπερβολικά, για παράδειγμα, δεδομένου ότι τα επιτόκια των μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών παραμένουν τα ίδια.

Ωστόσο, οι επενδυτές που ζουν σε χώρες με υψηλό φόρο ενδέχεται να αντιμετωπίσουν ένα αίνιγμα. Ένας νέος κανόνας που πρέπει να εξεταστεί για το 2018 είναι το ανώτατο όριο των 10.000 δολαρίων για την αφαίρεση των κρατικών και τοπικών φόρων εισοδήματος καθώς και των φόρων ιδιοκτησίας. Πρέπει ένας επενδυτής με μη πραγματοποιηθέντα κέρδη να πωλεί τίτλους τώρα, ώστε να απολαμβάνει το απεριόριστο κρατικό φορολογικό επίδομα το 2017; Αυτό θα εξαρτηθεί από την κατάσταση κάθε επενδυτή, αλλά οι φορολογούμενοι που ζουν σε χώρες με υψηλό φόρο θα πρέπει να εξετάσουν τις επιλογές τους.

Μην αφήνετε τους φορολογικούς κανόνες να υπαγορεύουν επενδυτικές αποφάσεις.

Όταν εξετάζουμε μόνο ομοσπονδιακούς φόρους, δεν υπάρχει πραγματικό κίνητρο "να λάβουμε φέτος μη πραγματοποιηθέντα κέρδη, εκτός αν έχει νόημα διαφορετικά από επενδυτική άποψη ή αν θέλατε να αντισταθμίσετε τις πραγματοποιηθείσες κεφαλαιακές απώλειες", λέει ο Mark Luscombe, κύριος αναλυτής της Wolters Kluwer Tax και Λογιστική στο Riverwoods, Illinois.

Για έναν φορολογούμενο σε κατάσταση υψηλού φόρου, όπως η Καλιφόρνια, λέει: "Αν κερδίσετε τα κέρδη φέτος και κερδίσετε το εισόδημα για σκοπούς φορολογίας του κράτους φέτος, μπορεί να έχετε λιγότερα προβλήματα με την αφαίρεση των κρατικών φόρων από την ομοσπονδιακή επιστροφή σας αυτό το έτος του χρόνου."

Αλλά δεν θέλετε οι φόροι να υπαγορεύουν επενδυτικές αποφάσεις, λέει ο Luscombe. "Οι κανονικές εκτιμήσεις σχετικά με την αξία του χρόνου χρήματος θα έλεγαν να περιμένετε έως ότου θέλετε να πουλήσετε για επενδυτικούς λόγους", λέει.

Με τους φόρους, βέβαια, υπάρχουν σπάνια απλές απαντήσεις, οπότε αξιολογείτε προσεκτικά τη δική σας κατάσταση. Για παράδειγμα, λαμβάνοντας ένα μεγάλο κέρδος φέτος θα μπορούσε να σας ωθήσει προς το ποσό του εισοδήματος στο οποίο σημείο η αξία των αναλυτικών μειώσεων μειώνεται, λέει ο Steffen, προχωρήστε με προσοχή.

Μην ξεχνάτε επίσης τις απώλειες επενδύσεων. Οι λαοί σε υψηλότερες φορολογικές κλίμακες αντιμετωπίζουν φόρους κεφαλαίου κέρδους 15% ή 20% επί του κέρδους από πωλήσεις μακροπρόθεσμων περιουσιακών στοιχείων. Μπορείτε να αντισταθμίσετε τον φόρο αυτό με την πώληση άλλων εκμεταλλεύσεων που έχουν χάσει αξία. Αν ήταν μια κακή επενδυτική χρονιά και έχετε περισσότερες κεφαλαιακές απώλειες από τα κέρδη, χρησιμοποιήστε έως και τα 3.000 δολάρια των πλεονασματικών κεφαλαιακών σας ζημιών για να μειώσετε το συνηθισμένο εισόδημά σας.

Εν τω μεταξύ, εάν το εισόδημά σας είναι χαμηλό το 2017, μια τακτική ενός τέλους του έτους είναι να εξετάσετε το ενδεχόμενο πώλησης ορισμένων αποθεμάτων που κρατήσατε για περισσότερο από ένα έτος που έχει αυξηθεί σε αξία. Οι επενδυτές στις φορολογικές κλίμακες 10% ή 15% δεν υποχρεούνται να καταβάλλουν φόρο κεφαλαιουχικών κερδών για αυτά τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη.

3. Επωφεληθείτε από το σπίτι σας

Οι ιδιοκτήτες σπιτιού πρέπει να λάβουν υπόψη τους νέους φορολογικούς κανόνες για την αφαίρεση των φόρων ιδιοκτησίας.Επί του παρόντος, οι ιδιοκτήτες σπιτιού μπορούν να αφαιρέσουν το πλήρες ποσό των φόρων ιδιοκτησίας τους. Από το 2018, το όφελος αυτό περιορίζεται στα 10.000 δολάρια και οι κρατικοί και τοπικοί φόροι εισοδήματος περιλαμβάνονται στο ανώτατο όριο. Μια στρατηγική ενός έτους είναι η προπληρωμή φόρων τώρα, ώστε να μπορείτε να απολαύσετε την απεριόριστη έκπτωση. Ενώ οι νέοι κανόνες απαγορεύουν συγκεκριμένα στους φορολογούμενους να προκαταβάλουν το 2018 το κρατικό φόρο εισοδήματός τους το 2017, δεν υπάρχει κανένας κανόνας κατά της προπληρωμής φόρων ιδιοκτησίας. (Φυσικά, θα πρέπει να καθορίσετε αν η κίνηση αυτή έχει νόημα για την προσωπική σας κατάσταση.)

" Ολοκλήρωση αγοράς:Πώς η φορολογική μεταρρύθμιση θα αλλάξει την ιδιοκτησία σπιτιού

Ένας άλλος τρόπος για την ενίσχυση των φορολογικών ελαφρύνσεων για ιδιοκτήτες κατοικιών είναι η πραγματοποίηση της πληρωμής υποθηκών τον Ιανουάριο μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου, μετατοπίζοντας τα φορολογικά εκπεστέα τέλη δανείων σε αυτό το φορολογικό έτος. Λάβετε υπόψη ότι αυτό θα σας δώσει μια μικρότερη πληρωμή για να αφαιρέσετε το επόμενο έτος, οπότε βεβαιωθείτε ότι χρειάζεστε το διάλειμμα το 2017.

Τις τελευταίες ημέρες του έτους, μπορείτε να λάβετε μέτρα για να μειώσετε το λογαριασμό σας όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση.

4. Κάντε ιατρικές κινήσεις

Οι νέοι φορολογικοί κανόνες προσφέρουν όφελος σε όσους ζητούν έκπτωση για ιατρικά έξοδα: Τα έξοδα σας θα πρέπει να υπερβαίνουν μόνο το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας για να ζητήσετε αυτή την έκπτωση, από 10% πριν.

Και το κατώτατο όριο του 7,5% ισχύει για τα έτη 2017 και 2018, μετά από το οποίο προβλέπεται να αυξηθεί στο 10%. Για να εκκαθαρίσετε αυτό το όριο, εξετάστε τον προγραμματισμό των ιατρικών θεραπειών πριν από τις 31 Δεκεμβρίου ή προσθέστε τις ιατρικές σας δαπάνες στο 2018, ει δυνατόν.

Εάν διαθέτετε έναν ευέλικτο ιατρικό λογαριασμό κατά την εργασία, μην χάνετε αυτά τα χρήματα. Ορισμένες εταιρείες αφήνουν τους εργαζόμενους να χρησιμοποιήσουν χρήματα τον επόμενο Μάρτιο ή να μεταφέρουν έως και $ 500 στο επόμενο έτος, αλλά άλλοι απαιτούν από τους ιδιοκτήτες της FSA να χρησιμοποιήσουν ή να χάσουν τα χρήματα μέχρι το τέλος του έτους.

5. Πληρώστε για το κολέγιο

Οι φοιτητές και οι γονείς τους μπορεί να ανακουφιστούν από το γεγονός ότι η φορολογική μεταρρύθμιση άφησε μόνη της τις περισσότερες από τις μεγαλύτερες φορολογικές ελαφρύνσεις. Ωστόσο, υπάρχουν ακόμα φορολογικές στρατηγικές που πρέπει να εξεταστούν.

Για παράδειγμα, μπορείτε να πληρώσετε τα δίδακτρα του επόμενου εξαμήνου τώρα και να διεκδικήσετε την αμερικανική φορολογική πίστωση ευκαιριών για τη φετινή φορολογική δήλωση. Η πίστωση, μια μείωση σε δολάρια για δολάρια σε οποιονδήποτε φόρο οφείλετε, θα μπορούσε να φτάσει τα 2.500 δολάρια και μπορεί να σας επιστρέψει μέχρι και 1.000 δολάρια εάν δεν χρωστάτε κανένα φόρο. (Σημειώστε ότι υπάρχουν όρια εισοδήματος για να είναι επιλέξιμα για αυτή την πίστωση.)

Η επιλογή της έγκαιρης πληρωμής ισχύει επίσης για το σχολικό κόστος που μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να διεκδικήσει την πίστωση Lifetime Learning, η οποία ανέρχεται στα 2.000 δολάρια και είναι διαθέσιμη για φοιτητές πέρα ​​από τα τυπικά τέσσερα χρόνια προπτυχιακών σπουδών.

Ο Kay Bell συνέβαλε στην έκθεση αυτή.

Τι έπεται?

• Θέλετε να αναλάβετε δράση;

  Χτένα το ντουλάπι σας για φιλανθρωπία - και μια έκπτωση

• Θέλετε να βουτήξετε βαθύτερα;

  Ψάχνω εις βάθος τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών και τον τρόπο ελαχιστοποίησης τους

• Θέλετε να εξερευνήσετε τα σχετικά;

  Εύρημα το καλύτερο φορολογικό λογισμικό