Ξεχάστε τα δάνεια σπουδαστών - Δοκιμάστε αυτόν τον φορολογικό λογαριασμό που πιθανώς έχετε ξεχάσει |

λέει ότι ο πληθωρισμός παραμένει καλά υπό έλεγχο. Αλλά πείτε αυτό στα εκατομμύρια των φοιτητών που επιδιώκουν την τριτοβάθμια εκπαίδευση και πιθανότατα θα πάρετε μια φαινομενική ματιά.

Το κόστος της διδασκαλίας έχει αυξηθεί στα ύψη τα τελευταία 30 χρόνια. Σύμφωνα με το Bloomberg, τα δίδακτρα των κολεγίων αυξήθηκαν κατά 1.100% από τότε που η Bloomberg άρχισε να τηρεί αρχεία το 1978. Αυτό απέχει πολύ από την αύξηση των ιατρικών εξόδων κατά 601% και την αύξηση των τιμών των τροφίμων κατά 244%.

Και αυτή η τάση δείχνει λίγη ένδειξη επιβράδυνσης. Σύμφωνα με το The College Board, τα δίδακτρα αυξάνονται κατά 4,2% το 2013 σε ιδιωτικά κολέγια και 4,8% στα δημόσια πανεπιστήμια, με τα δύο στοιχεία να ξεπερνούν τις αυξήσεις του πληθωρισμού και της αύξησης του εισοδήματος.

Τέσσερα χρόνια σε ένα ιδιωτικό κολλέγιο το 2012 εκτιμάται σε 127.000 δολάρια, οι εκθέσεις του Board College, ενώ τα κρατικά δίδακτρα σε δημόσιο πανεπιστήμιο για την περίοδο αυτή είναι 37.800 δολάρια. Εκμεταλλευόμενοι αυτούς τους ρυθμούς ανάπτυξης 18 χρόνια στο μέλλον - όταν τα σημερινά νεογέννητα θα αρχίσουν να παρευρίσκονται στο κολλέγιο - Το Διοικητικό Συμβούλιο εκτιμά ότι το 2030 διδάκτρων σε ιδιωτικό κολέγιο θα ανέρχεται σε 362.000 δολάρια και 108.000 δολάρια για ένα κρατικό δημόσιο πανεπιστήμιο. Και αυτό είναι μόνο το κόστος των σπουδών, εξαιρουμένων των κατοικιών, των βιβλίων και των τροφίμων.

Όπως βλέπετε, τα έξοδα διδάκτρων εκτός ελέγχου δημιουργούν μεγάλες οικονομικές προκλήσεις για τις οικογένειες και τα άτομα που παρακολουθούν εκπαίδευση. Αυτό είναι που τροφοδοτεί την αυξανόμενη δημοτικότητα ενός λίγο χρησιμοποιημένου λογαριασμού επένδυσης που κάνει τα δίδακτρα πιο προσιτά.

Πρόγραμμα A 529 είναι ένας επενδυτικός λογαριασμός με προνομιακό φόρο που προσφέρεται στις Ηνωμένες Πολιτείες που ενθαρρύνει την εξοικονόμηση για έξοδα εκπαίδευσης παρέχοντας μεγάλα φορολογικά οφέλη.

Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, αν και οι εισφορές δεν εκπίπτουν από το φορολογητέο εισόδημα, τόσο τα κέρδη όσο και οι διανομές απαλλάσσονται από το φόρο. Πολλά σχέδια προσφέρουν επίσης φορολογικά πλεονεκτήματα σε κρατικό επίπεδο, προσφέροντας εκπτώσεις φόρου εισοδήματος στις εισφορές, δημιουργώντας ένα ισχυρό οικονομικό κίνητρο για οικογένειες και άτομα που επενδύουν στην εκπαίδευση.

Υπάρχουν δύο είδη σχεδίων:

Ταμιευτήρια

Το σχέδιο αποταμίευσης λειτουργεί σαν 401 (k) ή IRA. οι κάτοχοι λογαριασμών είναι επιλέξιμοι να επενδύσουν σε έναν κατάλογο τίτλων, όπως τα αμοιβαία κεφάλαια και τα ΕΙΕΕ. Η αξία του λογαριασμού θα κυμαίνεται στη συνέχεια με βάση την απόδοση των επενδύσεων.

Πολλά 529 προγράμματα προσφέρουν επίσης ταμεία στόχου, όπου το υποκείμενο επενδυτικό μίγμα γίνεται πιο συντηρητικό καθώς ο δικαιούχος πλησιάζει το κολέγιο. Παρόλο που τα κράτη διαχειρίζονται σχέδια αποταμίευσης, η τήρηση αρχείων και οι διοικητικές υπηρεσίες για τα σχέδια αποταμίευσης διαχειρίζονται συνήθως ένα αμοιβαίο κεφάλαιο ή μια εταιρεία παροχής χρηματοοικονομικών υπηρεσιών.

Προπληρωμένα Προγράμματα

Το προπληρωμένο σχέδιο επιτρέπει στους συμμετέχοντες να κλειδώνουν τα τρέχοντα ποσοστά διδασκαλίας για μελλοντική χρήση. Αυτό σημαίνει ότι η απόδοση και η αξία του λογαριασμού βασίζεται σε ποσοστά πληθωρισμού διδάκτρων σε αντίθεση με επενδυμένους τίτλους. Τα προπληρωμένα σχέδια μπορούν να διαχειρίζονται κρατικά ιδρύματα ή ιδρύματα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Υπάρχουν σήμερα 11 κράτη που προσφέρουν προπληρωμένα σχέδια.

Το προπληρωμένο σχέδιο επιτρέπει στους κατόχους λογαριασμών να προπληρώνουν το σύνολο ή μέρος των δαπανών ενός δημόσιου ιδρύματος εντός κράτους. Τα προπληρωμένα σχέδια μπορούν επίσης να μετατραπούν σε ιδιωτικά και εξωκοινοτικά σχολεία.

Αλλά εάν η αποταμίευση ή το προπληρωμένο σχέδιο είναι η καλύτερη εφαρμογή, οι διανομές από ένα σχέδιο 529 μπορούν να χρησιμοποιηθούν για δίδακτρα, τις προμήθειες και τον εξοπλισμό που απαιτούνται για να παρακολουθήσουν ένα πτυχίο σε οποιοδήποτε διαπιστευμένο κολέγιο, πανεπιστήμιο ή επαγγελματική σχολή στις Ηνωμένες Πολιτείες και σε κάποια ξένα πανεπιστήμια.

Τα κεφάλαια μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν για δωμάτιο και συμβούλιο εάν ο δικαιούχος του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι τουλάχιστον μισή ώρα μαθητης σχολειου. Τα έξοδα στέγασης έξω από την πανεπιστημιούπολη καλύπτονται από ένα χρονοδιάγραμμα για την αίθουσα και το διοικητικό συμβούλιο που το Κολέγιο συμπεριλαμβάνει στο κόστος συμμετοχής του για ομοσπονδιακούς οικονομικούς σκοπούς.

Τι μπορείτε να κάνετε με τα αχρησιμοποίητα κεφάλαια;

Ένα άλλο όφελος του σχεδίου 529 είναι η καταλληλότητα του κατόχου του λογαριασμού να μεταφέρει τα αχρησιμοποίητα κεφάλαια σε άλλα εξειδικευμένα μέλη της οικογένειας του δικαιούχου χωρίς να επιβάλλει καμία φορολογική κύρωση. Το IRS περιγράφει αυτήν τη μεταφορά ως ανατροπή και δεν απαιτεί την αναφορά σε οποιοδήποτε σημείο της φόρμας 1040 ή 1040NR

Τα σχέδια 529 προσφέρουν επίσης μεγάλη ευελιξία αν τα κεφάλαια δεν χρησιμοποιηθούν. Όχι μόνο ο δωρητής διατηρεί τον έλεγχο του λογαριασμού, ο δικαιούχος δεν έχει δικαιώματα στα κεφάλαια. Πολλά σχέδια επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να ανακτούν τα κεφάλαια για τον εαυτό τους ανά πάσα στιγμή χωρίς φόρους ή ποινές. Ωστόσο, οι μη καταρτισμένες διανομές έχουν ποινή 10% και τα κέρδη φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα.

Τέλη και Επιλεξιμότητα

Τα 529 σχέδια είναι επίσης μεγάλα σε αξία, λογαριασμούς επενδύσεων όπως οι 401 (K) και οι προσόδους. Το σχέδιο 529 είναι επίσης εξαιρετικά περιεκτικό, χωρίς περιορισμούς ηλικίας ή εισοδήματος. Πολλά κράτη έχουν επίσης ισχυρά όρια αξίας λογαριασμών, με κάποια που φτάνουν μέχρι και τα $ 300.000.

Η Επένδυση Απάντηση: Η εγγραφή σε ένα σχέδιο 529 είναι εύκολη. Τα σχέδια προσφέρονται μέσω πολλών εταιρειών χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών και απαιτούν απλή αίτηση εγγραφής. Η διαχείριση του λογαριασμού γίνεται από το δημόσιο ταμείο ή από τρίτη εταιρεία διαχείρισης επενδύσεων βάσει του προφίλ κινδύνου του κατόχου λογαριασμού. Οι κάτοχοι λογαριασμού δεν λαμβάνουν το 1099 για να αναφέρουν το φορολογητέο εισόδημα έως ότου γίνουν αναλήψεις. Οι κάτοχοι λογαριασμού έχουν τη δυνατότητα να προσαρμόσουν το επενδυτικό τους μείγμα ή να μεταβούν σε σχέδιο άλλου κράτους κάθε 12 μήνες.