6 πράγματα οι επενδυτές πρέπει να ξέρουν για το νέο φορολογικό σχέδιο

Τώρα που δεν υπάρχει καμία έκπτωση για συμβουλευτικές αμοιβές, οι λογαριασμοί διαπραγμάτευσης βάσει προμηθειών μπορεί να είναι πιο ελκυστικοί.

Η αλλαγή αυτή συμβάλλει στην κλίμακα λίγο υπέρ των χρηματιστηριακών λογαριασμών που βασίζονται σε προμήθειες, παρά στους συμβουλευτικούς λογαριασμούς που βασίζονται σε αμοιβές, λέει ο Tim Steffen, διευθυντής του προηγμένου σχεδιασμού της εταιρείας χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών Baird στο Milwaukee. "Οι προμήθειες πηγαίνουν προς την βάση κόστους σας όταν πουλάτε. Αυτές οι επιτροπές πηγαίνουν να μειώσουν το κεφαλαιουχικό σας κέρδος », λέει.

Τώρα που δεν υπάρχει καμία έκπτωση για συμβουλευτικές αμοιβές, αυτοί οι λογαριασμοί διαπραγμάτευσης βάσει προμηθειών μπορεί να είναι πιο ελκυστικοί. "Δεν λέω ότι οι άνθρωποι θα ξεκινήσουν να αλλάζουν από συμβουλευτικούς σε λογαριασμούς προμηθειών, αλλά από φορολογική άποψη, ο φόρος τους ευνοεί αυτούς λίγο περισσότερο τώρα", λέει ο Steffen. "Ας ελπίσουμε ότι ο σύμβουλος παρέχει λίγο περισσότερη αξία από την απλή εκτέλεση συναλλαγών."

2. Δεν υπάρχουν πλέον επαναχαρακτηρισμοί Roth

Πριν από τη μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε έναν Roth IRA ήρθε με μια καταπακτή διαφυγής: Με την προθεσμία υποβολής φόρων - όταν θα έπρεπε να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για οποιαδήποτε χρήματα μετατρέψατε - θα μπορούσατε να αντιστρέψετε ή να επαναπροσδιορίσετε την απόφασή σας. Οι άνθρωποι τείνουν να το κάνουν αν βιώσουν απώλειες επενδύσεων στο λογαριασμό κατά το χρονικό διάστημα μεταξύ της μετατροπής και της προθεσμίας κατάθεσης.

Αυτή η καταπακτή διαφυγής είναι πλέον σταθερά κλειδωμένη. Εάν κάνατε μια μετατροπή Roth το 2017 και νομίζετε ότι μπορεί να αλλάξετε γνώμη, ενεργήστε γρήγορα. "Αυτό το δικαίωμα πρόκειται να πάει μακριά, και αν θέλετε να το επαναπροσδιορίσετε πρέπει να το κάνετε μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου", λέει ο Luscombe.

3. Πηγαίνετε στο K-12 με το 529 σας

Αν εξοικονομείτε για την εκπαίδευση του παιδιού σας σε ένα σχέδιο 529, οι νέοι κανόνες σας επιτρέπουν να χρησιμοποιείτε μέχρι και 10.000 δολάρια από αυτά τα χρήματα ετησίως για να πληρώσετε για τα έξοδα στοιχειώδους και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Η περιοχή K-12 ήταν προηγουμένως η κάλυψη των λογαριασμών αποταμίευσης του Coverdell, έτσι ώστε περισσότεροι άνθρωποι να μπορούν να πάνε με 529 ως αποτέλεσμα.

4. Τα κεφαλαιακά κέρδη ορίζονται λίγο διαφορετικά

Ενώ οι συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών δεν άλλαξαν, πώς μιλάμε γι 'αυτούς. Προηγουμένως, οι συντελεστές 0%, 15% και 20% για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και τα ειδικά μερίσματα εφαρμόζονται σε συγκεκριμένες φορολογικές κλίμακες. Για παράδειγμα, δεν χρωστάτε το ποσοστό κεφαλαιοποίησης 15% μέχρι να φτάσετε στο όριο φόρου εισοδήματος 25%.

Επειδή οι νέοι κανόνες αλλάζουν τους φόρους εισοδήματος και επειδή οι νομοθέτες φαίνεται να ήθελαν να διατηρήσουν τα υφιστάμενα ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών, τα ίδια μακροπρόθεσμα επιτόκια κεφαλαιακών κερδών (0%, 15% και 20%) ισχύουν τώρα για συγκεκριμένα όρια εισοδήματος:

• Η τιμή 0% ισχύει για όσους έχουν εισόδημα μέχρι $ 38.600 για τους single filers και έως και $ 77.200 για τους αρχειοθέτες
• Ο συντελεστής 15% ισχύει για μεμονωμένους χρήστες που έχουν εισόδημα μεταξύ $ 38.601 και $ 425.800 και για αρχειοθέτες με έσοδα μεταξύ $ 77.201 και $ 479.000
• Η χρέωση 20% ισχύει για τους single filers με εισόδημα άνω των 425.800 δολαρίων και για τους αρχειοθέτες με εισόδημα άνω των 479.000 δολαρίων

5. Ο φόρος παιδιού έχει τροποποιηθεί

Ο τρόπος με τον οποίο φορολογούνται τα εισοδήματα των μη αναγνωρισμένων εσόδων των παιδιών (διαβάστε τα: κέρδη από επενδύσεις) άλλαξε. Προηγουμένως, τα παιδιά πληρώνονταν φόροι με επιτόκιο των γονέων για τυχόν μη δεδουλευμένα έσοδα άνω των 2.100 δολαρίων. Οι νέοι κανόνες αλλάζουν αυτό, εφαρμόζοντας τα ίδια ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών που τα ακίνητα πληρώνουν για το μη δεδουλευμένο εισόδημα των παιδιών. Έτσι, τα παιδιά καταβάλλουν το 0% στο μη δεδουλευμένο εισόδημα μέχρι τα 2.600 δολάρια. 15% επί των μη δεδουλευμένων εσόδων από $ 2.600 σε $ 12.700. και 20% για έσοδα άνω των $ 12.700.

6. Η αποπληρωμή 401 (k) είναι ευκολότερη

Αν χάσετε την εργασία σας, θα είναι ελαφρώς ευκολότερο να εξοφλήσετε τα εκκρεμή δάνεια των 401 (k). Σύμφωνα με τους παλαιούς κανόνες, αν χάσετε την εργασία σας ενώ έχετε ένα οφειλόμενο 401 (k) δάνειο, αυτό το δάνειο καθίσταται απαιτητό και πληρωτέο εντός 60 ημερών. Εάν δεν το κάνετε, κινδυνεύετε να χάσετε φόρους και μια ποινή 10% για αυτά τα χρήματα. Οι νέοι φορολογικοί κανόνες σας δίνουν τη δυνατότητα να πληρώσετε το δάνειό σας μέχρι την καταληκτική ημερομηνία υποβολής του φόρου.

Εδώ τι δεν άλλαξε

Υπήρχαν κάποιες φήμες που κυμαίνονταν γύρω από τη συζήτηση του φορολογικού νομοσχεδίου, αλλά αυτές οι διατάξεις δεν έγιναν ποτέ αποδεκτές:

Δεν υπάρχει κανένας πρώτος-πρώτος-έξω για την πώληση τίτλων. Ο κανόνας του FIFO θα είχε αυξήσει τους φόρους για τους επενδυτές, επειδή θα είχε συνδέσει τα χέρια σας για να καθορίσει ποιες μετοχές θα μπορούσαν να πωληθούν πρώτα. Αντί να επιλέγετε να πουλήσετε την πρόσφατη αγορά σας, για παράδειγμα, μετοχών της Apple, θα αναγκαστείτε να πουλήσετε τις πρώτες μετοχές που αγοράσατε ποτέ. Σε περιπτώσεις όπου αυτές οι παλαιότερες μετοχές είχαν πολύ χαμηλότερο κόστος, θα είχατε βρεθεί στο γάντζο για μεγαλύτερο φόρο.

Αλλά αυτή η διάταξη FIFO δεν συμπεριλήφθηκε. Μπορείτε ακόμα να αποφασίσετε ποιες μετοχές θέλετε να πουλήσετε όταν.

Μη περικοπή της μέγιστης συνεισφοράς στα σχέδια 401 (k). Το 2017, μπορείτε να συνεισφέρετε 18.000 δολάρια στο 401 (k) σας και αυτό αυξάνεται στα 18.500 δολάρια το 2018. Εάν είστε 50 ετών ή άνω, το ποσό είναι 24.000 δολάρια (24.500 δολάρια το επόμενο έτος). Αυτά τα στοιχεία παραμένουν αμετάβλητα, παρά τις φήμες πριν από μερικούς μήνες ότι τα όρια αυτά θα έπεφταν κάτω στα 2.400 δολάρια.

Όχι, η κατάθεση των φόρων σας δεν πρόκειται να είναι τόσο απλούστερη. "Σίγουρα όχι στο βαθμό που περιμέναμε όταν πήραμε την πρώτη πρόταση από το Σώμα στις αρχές Νοεμβρίου", λέει ο Steffen. "Η πρόταση αυτή απέλυσε πολλές αφαιρέσεις, εξαλείφθηκε AMT [εναλλακτική ελάχιστη φορολογία], απέλυσε τον φόρο ακίνητης περιουσίας. Θα πήγαινε σε τέσσερις αγκύλες αντί για επτά. Θα ήταν ένα πολύ απλούστερο νομοσχέδιο."

Όπως συμβαίνει, ενώ η σχεδόν διπλάσια τυποποιημένη έκπτωση θα βοηθήσει τους ανθρώπους να αποφύγουν την κατάταξη, υπάρχουν ακόμα επτά αθροισμοί φόρου εισοδήματος και αρκετές μειώσεις και πιστώσεις που πρέπει να λάβετε υπόψη. Τούτου λεχθέντος, αν ο εναλλακτικός ελάχιστος φόρος ήταν μια ανησυχία για σας, είναι λιγότερο πιθανό να πέσετε θύμα αυτού του παράλληλου φόρου, χάρη στην αύξηση των ποσών απαλλαγής AMT. Αυτό θα απλοποιήσει τη ζωή σας.

Τι έπεται?

• Θέλετε να αναλάβετε δράση;

  Βρίσκω αν οι φόροι σας ανεβαίνουν ή μειώνονται σύμφωνα με τους νέους φορολογικούς κανόνες

• Θέλετε να βουτήξετε βαθύτερα;

  Ολοκλήρωση αγοράς πώς να περικόψετε τους φόρους, κρατήστε περισσότερα από τις επενδύσεις σας

• Θέλετε να εξερευνήσετε τα σχετικά;

  Διαβάστε πώς η ιδιοκτησία μπορεί να αλλάξει στο πλαίσιο της φορολογικής μεταρρύθμισης