Ένας λόγος να μην περιμένετε μέχρι το 2011 να μιλήσετε με τον φοροτεχνικό σας |

Αυτή τη στιγμή, τα άτομα έχουν μια μοναδική ευκαιρία μετατρέψτε τον παραδοσιακό τους IRA σε ένα Roth IRA. Αυτή η επιλογή είναι διαθέσιμη από την αρχή του έτους και παρόλο που ο αρχικός ενθουσιασμός έχει πέσει κάτω, η μετατροπή είναι ακόμα αξιοπρεπής καθώς αρχίζουμε στο τελευταίο τρίμηνο του έτους

Δεν είμαστε σίγουροι ότι αξίζει όλη την αναστάτωση; Τον Μάιο, κατά την ετήσια συνάντηση του Berkshire Hathaway, ο Charlie Munger, το 86-χρονος πλευρικό λάκτισμα του Warren Buffett, δήλωσε ότι σχεδιάζει να μετατραπεί σε Roth IRA. Η επιλογή είναι ακόμα πιο ελκυστική για όσους από εμάς είναι νεότεροι από τον Οκτώβριο. Παρακάτω είναι μια επισκόπηση των βασικών ζητημάτων που πρέπει να λάβετε υπόψη καθώς αποφασίζετε αν η μετατροπή είναι η σωστή επιλογή για εσάς.

Ενώ υπάρχουν πολλές δυσκολίες που διαφοροποιούν τα διάφορα είδη συνταξιοδοτικών ταμείων, το κύριο πλεονέκτημα ενός Roth IRA είναι φορολογική μεταχείριση. Μόλις ικανοποιηθούν ορισμένες προϋποθέσεις, μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα από το Roth IRA χωρίς φόρο. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι ξεφεύγετε εντελώς από τον φορολογούμενο. Σε αντίθεση με τις συνεισφορές που γίνονται σε ένα παραδοσιακό IRA, οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA δεν εκπίπτουν. Έτσι, ακόμα κι αν δεν φορολογείτε όταν παίρνετε χρήματα, εξακολουθείτε να φορολογείτε όταν βάζετε χρήματα.

Οι παραδοσιακοί IRA φέρουν επίσης υποχρεωτικές διανομές που ξεκινούν όταν ο κάτοχος του λογαριασμού είναι 70 ½ ετών. Από εκεί και πέρα ​​υπάρχουν αναγκαστικές αποσύρσεις, ανεξάρτητα από το επίπεδο της αγοράς ή την ανάγκη ενός ατόμου να δαπανήσει εισόδημα. Οι Roth IRAs δεν έχουν αυτόν τον περιορισμό, δεδομένου ότι οι φόροι έχουν ήδη καταβληθεί.

Πριν από αυτό το έτος, ήταν μια απαίτηση ότι ένα άτομο έπρεπε να κερδίσει λιγότερα από $ 100,000 για να κάνει μια μετατροπή. Ωστόσο, χάρη στον Νόμο περί Φορολογικής Αύξησης και Συμφιλίωσης του 2005, ο περιορισμός αυτός εξαλείφθηκε στις αρχές του 2010, ανοίγοντας επιλογές μετατροπής σε περίπου 13 εκατομμύρια νοικοκυριά με περισσότερα από 1 τρισεκατομμύριο δολάρια σε παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία του IRA. το 2010 είναι ο μοναδικός χρόνος Ο θείος Σαμ διαθέτει ένα ειδικό φορολογικό κίνητρο: Μετατρέψτε το 2010 και μπορείτε να διαδώσετε τη σχετική φορολογική πληρωμή για το 2011 και το 2012! Τα ποσά που μετατρέπονται φορολογούνται με τακτικούς συντελεστές φόρου εισοδήματος, πράγμα που σημαίνει ότι η φορολογική δάγκωμα μπορεί να είναι σημαντική. Για το 2010, η μέγιστη φορολογική κατηγορία είναι 33%, αν και τα περισσότερα άτομα θα πέσουν μεταξύ 25% και 28%.

Δεδομένου του φορολογικού τσιμπήματος της μετατροπής, η μετάβαση σε ένα Roth IRA είναι πιο ελκυστική για τα νεότερα άτομα που έχουν πλέον αφήστε τις επενδύσεις τους να αυξάνονται χωρίς φόρους και να ανακτήσετε τα ποσά που καταβάλλονται στον θείο Σαμ. Σε γενικές γραμμές, όσοι είναι σε θέση να αφήσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία αφυδατωμένα για τουλάχιστον μια δεκαετία θα πρέπει να εξετάσουν σοβαρά τη μετατροπή σε ένα Roth IRA το 2010. Εάν είστε ένας από τους πολλούς ανθρώπους που ανησυχούν ότι όλοι θα πληρώνουμε υψηλότερους φορολογικούς συντελεστές στο μέλλον, τώρα μπορεί να είναι μια καλή στιγμή για να μιλήσετε με έναν επαγγελματία για τις επιλογές σας. Ωστόσο, αν βρίσκεστε στην κορυφή των ετών που κερδίζετε και αναμένετε να είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όταν αποσύρετε τα χρήματά σας (επειδή δεν εργάζεστε πλέον), κάνοντας τον διακόπτη να πάρει πραγματικά ένα σοβαρό κομμάτι από τις αποταμιεύσεις σας.

Εάν σκέφτεστε να μετακινήσετε τα χρήματά σας, υπάρχουν πολλοί χρήσιμοι οικονομικοί ιστότοποι όπου μπορείτε να εκτελέσετε μια ποικιλία σεναρίων για να σας βοηθήσουμε να αποφασίσετε για την καλύτερη επιλογή σας. Ωστόσο, πρέπει πάντα να καθίσετε με έναν λογιστή ή φορολογικό πληρεξούσιο πριν λάβετε σημαντικές αποφάσεις σχετικά με το σκληρά κερδισμένο αυγό φωλιά σας. Μπορούν να σας βοηθήσουν να εντοπίσετε τυχόν προσωπικές περιστάσεις που μπορεί να επηρεάσουν την απόφαση μετατροπής (όπως το πώς το πρόσθετο εισόδημα από τη μετατροπή θα μπορούσε να επηρεάσει το ποσό και το χρονοδιάγραμμα των παροχών κοινωνικής ασφάλισης, του κόστους Medicare ή του οικονομικού ai για τα παιδιά που σύντομα θα εισέλθουν στο κολλέγιο)

Υπάρχει ένα τελευταίο και σημαντικό όφελος που πρέπει να εξεταστεί. Σε περίπτωση που τα πράγματα δεν λειτουργούν όπως έχει προγραμματιστεί, έχετε τη δυνατότητα να ακυρώσετε τη μετατροπή μέχρι τις 15 Οκτωβρίου 2011. Αυτό θα μπορούσε να προέλθει από μια αλλαγή στην προσωπική σας κατάσταση, τις μεταβλητές αποδόσεις χρηματιστηριακών αγορών ή υποθέσεις που έχουν αλλάξει από τότε που αποφασίσατε μετατρέπω. Με άλλα λόγια, έχετε τη δυνατότητα να κάνετε μια δήλωση όταν αποφασίσετε ότι δεν ήταν η σωστή απόφαση για εσάς.