Το Surprising Origins Of Your 401 (k) |

Έχουμε την τάση να σκεφτόμαστε σχέδια 401 (k)

Αλλά αυτά τα σχέδια, τα οποία κατονομάζονται σε ένα τμήμα του Κώδικα Εσωτερικών Εισοδήματος, αναπτύχθηκαν στην πραγματικότητα περισσότερο τυχαία από το σχεδιασμό. Όταν οι νομοθέτες καθιέρωσαν αρχικά τον νόμο περί εισοδήματος του 1978, ο στόχος ήταν να περιορίσουν τα στελέχη σε ορισμένες εταιρείες από το να έχουν υπερβολική πρόσβαση στα προνόμια των σχεδίων με μετρητά. (Από το 1950, οι εταιρείες είχαν αγωνιστεί με την Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος για να επιτρέψουν περισσότερα χρήματα να σκοντάψουν σε τέτοια σχέδια.)

Η τυχαία γέννηση του 401 (k) μπορεί να πιστωθεί στον Ted Benna. Το 1980, ο σύμβουλος παροχών χρησιμοποίησε την ερμηνεία του νόμου για να δημιουργήσει ένα σχέδιο 401 (k) για τον δικό του εργοδότη του, The Johnson Cos., Που επέτρεψε στους εργαζόμενους πλήρους απασχόλησης να χρηματοδοτούν λογαριασμούς με δολάρια προ φόρων και αντίστοιχες εργοδοτικές εισφορές. Στη συνέχεια, η Benna ζήτησε από την Υπηρεσία Εσωτερικών Προσόδων να αλλάξει κάποιους προτεινόμενους κανόνες βάσει του νόμου που τελικά οδήγησαν στην ευρεία υιοθέτηση των σχεδίων των 401 (k) από τους εργοδότες στις αρχές της δεκαετίας του 1980.

«Ήξερα ότι θα ήταν μεγάλη, δεν ήταν σίγουρα αναμενόμενο ότι θα ήταν ο πρωταρχικός τρόπος που οι άνθρωποι θα συσσώρευαν χρήματα για συνταξιοδότηση 30 και χρόνια αργότερα ", δήλωσε ο Benna, τώρα ημιαπασχολούμενος και ο πρόεδρος της Ένωσης 401 (k), στο περιοδικό Workforce. (k) Αυξάνεται: 30ετές χρονοδιάγραμμα

Στις αρχές της δεκαετίας του 1980, τα σχέδια των 401 (k) ήταν διαθέσιμα μόνο σε λίγες μεγάλες εταιρείες, όπως η Johnson & Johnson. Σήμερα, περίπου 94% των ιδιωτικών εργοδοτών τους προσφέρουν.

Το σχέδιο 401 (k) είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης στον οποίο μπορείτε να έχετε πρόσβαση μόνο μέσω ενός εργοδότη. Μπορείτε να συνεισφέρετε ένα μέρος του μισθού σας στο σχέδιο και αν επιλέξετε να το βάλλετε σε ένα παραδοσιακό 401 (k), δεν φορολογείται μέχρι να αποσύρετε τα χρήματα, επιτρέποντας στις επενδύσεις σας να αναπτυχθούν με την πάροδο του χρόνου χωρίς να φορολογηθούν. (Σημείωση: Θα καταβάλετε τις ποινές αν λάβετε τα χρήματα πριν από την καθορισμένη ηλικία συνταξιοδότησης, όπως ορίζεται από το σχέδιο.) Και, ως πρόσθετο πλεονέκτημα, πολλοί εργοδότες θα ταιριάξουν μερικές από τις συνεισφορές σας.

Στο σχετικά σύντομο ιστορικό - μόλις 30 χρόνια! - τα σχέδια 401 (k) είχαν πολλά ορόσημα:

1978:

Το Κογκρέσο εγκρίνει τον νόμο περί εσόδων του 1978, ο οποίος περιλαμβάνει μια διάταξη που επιτρέπει στους υπαλλήλους να αποφεύγουν να φορολογούν ένα μέρος του εισοδήματος που αποφασίζουν να λάβουν αναβαλλόμενη αποζημίωση, παρά άμεση αμοιβή. Η πρόβλεψη γίνεται εσωτερικός κώδικας εισοδημάτων. 401 (k). 1981:

Το I.R.S. ( ) 1982:

Αρκετές εταιρείες - όπως η Johnson & Johnson, η PepsiCo και η Honeywell - αρχίζουν να προσφέρουν προγράμματα 401 (k) στους υπαλλήλους τους. Μέχρι το 1983, σχεδόν οι μισοί από τους μεγάλους εργοδότες είτε προσφέρουν ένα σχέδιο 401 (k) είτε σκέφτονται να προσφέρουν ένα, σύμφωνα με το Employee Benefit Research Institute. 1984:

Ο νόμος περί φορολογικής μεταρρύθμισης του 1984 απαιτεί δοκιμασία «μη διακρίσεων» για να αποτρέψουμε τα σχέδια 401 (k) από την ευνοϊκή μεταχείριση των εργαζομένων με υψηλό βαθμό αποζημίωσης έναντι των εργαζόμενων που κατατάσσονται σε θέσεις εργασίας. Εκείνη την εποχή, το Κογκρέσο ανησύχησε ότι τα στελέχη θα επωφεληθούν από τα σχέδια 401 (k) περισσότερο από τους χαμηλότερους μισθωτούς. 1996:

Τα περιουσιακά στοιχεία σε σχέδια 401 (k) ξεπερνούν τα 1 τρισεκατομμύρια δολάρια, 2001:

Ο νόμος περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης του 2001 προβλέπει εισφορές κάλυψης για τους συμμετέχοντες άνω των 50 ετών καθώς και τη δημιουργία του Roth 401 (k) s, 2006:

Ο νόμος για την προστασία των συντάξεων του 2006 επιτρέπει στους εργοδότες να εγγράφουν αυτομάτως τους υπαλλήλους τους σε σχέδια 401 (k) και να προσφέρουν τα προκαθορισμένα κεφάλαια ως προκαθορισμένη επιλογή .)

Τα σημερινά στατιστικά στοιχεία 401 (k) είναι εκπληκτικά:

51 εκατομμύρια Αμερικανοί έχουν επενδύσει πάνω από 3,5 τρισεκατομμύρια δολάρια σε σχέδια 401 (k), τα οποία υπερβαίνουν τα διπλάσια του ενεργητικού των 1,6 τρισεκατομμυρίων δολαρίων που κατέχουν τα σχέδια το 2002, σύμφωνα με το Ινστιτούτο Επενδύσεων.

• Τα περιουσιακά στοιχεία σε σχέδια 401 (k) αντιπροσωπεύουν το 18% των 19.4 τρισεκατομμυρίων δολαρίων ΗΠΑ.
• Το μέσο υπόλοιπο του λογαριασμού σε ένα σχέδιο 401 (k) έφτασε τα $ 80.900 το πρώτο τρίμηνο του τρέχοντος έτους. Σύμφωνα με την Fidelity Investments, ένας μεγάλος διαχειριστής σχεδίου 401 (k), ο οποίος ανήλθε κατά 75% στα $ 46.200 κατά τη διάρκεια της χαμηλής αγοράς κατά το πρώτο τρίμηνο του 2009.
• Η Benna, που αναφέρεται ως "Πατέρας του 401 "έχει επικρίνει την δημιουργία του καθυστερημένα, σημειώνοντας ότι υπάρχουν πάρα πολλές επενδυτικές επιλογές που είναι διαθέσιμες σήμερα και ότι η πολυπλοκότητά τους έχει αρνητικό αντίκτυπο στους συμμετέχοντες στο σχέδιο 401 (k)

" Αυτό το τέρας είναι εκτός ελέγχου. πήγε σε τρεις επιλογές, έπειτα σε έξι, έπειτα σε επτά, έπειτα σε 15 - είναι πολύ πιο πέρα ​​από όσα μπορούσαν να αντιμετωπίσουν οι περισσότεροι συμμετέχοντες ", ανέφερε η Benna στο περιοδικό SmartMoney. "Και δεν είμαι πεπεισμένος ότι έχουμε προστιθέμενη αξία, καθιστώντας πιο περίπλοκη." Το αρχικό σχέδιο 401 (k) είχε μόνο δύο επενδυτικές επιλογές: ένα χρηματιστήριο και ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που εξασφάλιζε απόδοση παρόμοια με ένα ταμείο χρηματαγοράς. Το τυπικό 401 (k) προσφέρει τώρα 19 κεφάλαια.

Ορισμένοι εργοδότες εργάστηκαν για την απλοποίηση των σχεδίων 401 (k) περιορίζοντας τον αριθμό των κεφαλαίων από το μενού επένδυσης ενός σχεδίου, καθώς και την αυτόματη εγγραφή των εργαζομένων σε ταμεία στόχων, τα οποία προσαρμόζουν ένα χαρτοφυλάκιο μετοχών και ομολόγων ως συμμετέχοντα προσεγγίζουν τη συνταξιοδότηση για τη μείωση του κινδύνου. Σήμερα, σχεδόν το 70% των σχεδίων 401 (k) προσφέρουν ένα προεπιλεγμένο κεφάλαιο ως ημερομηνία στόχου, με περίπου 12% των 401 (k) περιουσιακών στοιχείων που επενδύονται σε τέτοιους πόρους.

Η επίδραση 401 (k) Kill Pensions

Καθώς τα σχέδια 401 (k) έχουν αναπτυχθεί, τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα έχουν μειωθεί. Σύμφωνα με το Τμήμα Εργασίας, από το 1980 έως το 2008, το ποσοστό των ιδιωτών εργαζομένων που συμμετέχουν σε παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα μειώθηκε από 38% σε 20%.

Για τους εργοδότες, τα 401 (k) σχέδια είναι μια πιο δελεαστική επιλογή, από τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα και δεν φέρουν τις ίδιες λογιστικές υποχρεώσεις και επενδυτικούς κινδύνους. Ορισμένοι επικριτές των 401 (k) λένε ακόμη ότι οι εργαζόμενοι θα ήταν καλύτεροι στις παραδοσιακές συντάξεις.

«Γνωρίζουμε μετά από 30 χρόνια αυτού του πειράματος 401 (k) ότι οι άνθρωποι χειροτερεύουν τα 401 (k) s από ό, τα χρήματα ήταν σε ένα παραδοσιακό σχέδιο ή αν ήταν σε απλό λογαριασμό αποζημίωσης για βανίλια », δήλωσε στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση της PBS τον Απρίλιο η Teresa Ghilarducci, διευθυντής του Κέντρου Ανάλυσης Οικονομικής Πολιτικής Schwartz στη Νέα Σχολή Κοινωνικών Ερευνών. ποτέ δεν είναι τόσο ευρέως διαθέσιμο όσο τα σχέδια 401 (k). «Ακόμη και στις« καλές παλιές μέρες »όταν υποτίθεται ότι είχε« συνταξιοδοτηθεί », η πραγματικότητα είναι ότι οι περισσότεροι εργαζόμενοι στον ιδιωτικό τομέα δεν το έκαναν», γράφει ο Nevin Adams του Κέντρου Έρευνας για τα Έσοδα Συνταξιοδότησης στο Ινστιτούτο Ερευνητικών Παροχών Εργαζομένων. «Ακόμη και σε όσους εργάζονταν για έναν εργοδότη που προσέφερε σύνταξη, οι περισσότεροι στον ιδιωτικό τομέα δεν εργάζονταν αρκετό καιρό με έναν και μόνο εργοδότη για να συγκεντρώσουν τα επίπεδα υπηρεσιών που χρειάζεστε για πλήρη σύνταξη».

Ως εκ τούτου, σημειώνει ο Adams, οι περισσότεροι εργαζόμενοι που έχουν συντάξεις εξακολουθούν να βασίζονται σε συνδυασμό κοινωνικής ασφάλισης και προσωπικής αποταμίευσης, εκτός από τα συνταξιοδοτικά εισοδήματα για να χρηματοδοτήσουν τις αποχωρήσεις τους … και ο αριθμός των σχεδίων 401 (k) συνεχίζει να αυξάνεται. Οι περισσότεροι από τους 401 (k)

Παρά την αύξηση των σχεδίων 401 (k), υπάρχουν εκτιμώμενα ελλείμματα ύψους 6,6 τρισεκατομμυρίων δολαρίων σε ό, τι έχουν σήμερα οι Αμερικανοί σε αποταμίευση σε σύγκριση με ό, τι χρειάζονται πραγματικά στη συνταξιοδότηση, σύμφωνα με ανάλυση του Κέντρου για την έρευνα συνταξιοδότησης στο Κολέγιο της Βοστώνης

. Αυτό το έλλειμμα θα πρέπει να καταστήσει προτεραιότητα τη μεγιστοποίηση των λογαριασμών συνταξιοδότησης, όπως ένα σχέδιο 401 (k). Από το 2013, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και τα $ 17.500 σε ένα σχέδιο 401 (k) και να προσθέσετε $ 5.500 περισσότερα αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτερα.

Εάν δεν είστε ανώτατο όριο 401 (k), θα πρέπει να λάβετε υπόψη αυξάνοντας τη συμβολή σας κατά 1% κάθε έξι μήνες. Για τους περισσότερους από εμάς, αυτό είναι περίπου $ 20 έως $ 50 ανά paycheck, το οποίο πιθανότατα δεν θα χάσετε πολύ. Και δεδομένου ότι οι περισσότεροι εργοδότες θα αφαιρέσουν αυτόματα μια συνεισφορά 401 (k) από το paycheck σας, κάνει την επιπλέον εξοικονόμηση πιο εύκολη στο στομάχι.

Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να σας προσφέρει να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε περισσότερα: Περίπου το 95% των σχεδίων 401 (k) παρέχει αντίστοιχες συνεισφορές και η μέση συνεισφορά της εταιρείας είναι 2,5% της αμοιβής του εργαζομένου. Η αντιστοίχιση των πολιτικών μεταξύ των σχεδίων 401 (k) διαφέρει ανάλογα με την εταιρεία, αλλά το πιο συνηθισμένο είναι ένας αγώνας δολαρίου για δολάριο μέχρι το 6% της αμοιβής ενός υπαλλήλου.

Απάντηση Επένδυσης:

Ακόμα κι αν έχετε ένα καλό σχέδιο 401 (k), το πιο σημαντικό πράγμα που πρέπει να κάνετε είναι να ξεκινήσετε την εξοικονόμηση περισσότερο τώρα, επειδή είναι δύσκολο να αντισταθμίσετε τον χαμένο χρόνο όταν πρόκειται για την οικοδόμηση ενός υγιεινού αυγού φωλιάς