Δεν υπάρχει φόρος στην περιουσία σας; Χρειάζεστε ακόμα ένα σχέδιο

Από τον Daniel J. Friedman

Μάθετε περισσότερα για το Daniel στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Με όλη τη συζήτηση και τη συζήτηση σχετικά με τους φόρους ακίνητης περιουσίας με την πάροδο των ετών, μπορεί να νομίζετε ότι οι φόροι είναι το μοναδικό σημαντικότερο στοιχείο στον προγραμματισμό ακινήτων. Στην πραγματικότητα, η ομοσπονδιακή απαλλαγή φόρου περιουσίας των 5.43 εκατομμυρίων δολαρίων για τα άτομα και τα 10.68 εκατομμύρια δολάρια για τα παντρεμένα ζευγάρια σημαίνει ότι ο φόρος δεν ισχύει για τη συντριπτική πλειονότητα των κτημάτων. Εν τω μεταξύ, τα περισσότερα κράτη δεν έχουν καθόλου φόρο ακίνητης περιουσίας.

Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν χρειάζεστε ένα σχέδιο. Για τους περισσότερους ανθρώπους, ο κύριος στόχος του σχεδιασμού ακινήτων δεν είναι οι φόροι, αλλά ο σχεδιασμός της κληρονομιάς - που υπολογίζει πώς να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία σε αγαπημένους με τον πιο ευεργετικό τρόπο, οικονομικό και όχι.

Τα πιο συνηθισμένα ερωτήματα σχεδιασμού ακινήτων που λαμβάνουμε από τους πελάτες μας επικεντρώνονται στο πώς θα διανεμηθούν τα περιουσιακά τους στοιχεία και τι θα συμβεί όταν δεν είναι εκεί για να λάβουν αποφάσεις. Περιλαμβάνουν:

• Όταν θα πάω, πώς θα μεταφερθούν τα χρήματά μου στην επόμενη γενιά;
• Εάν δεν μπορώ να διαχειριστώ τις υποθέσεις μου, ποιος θα το κάνει;
• Εάν μου συμβεί κάτι, ποιος θα κάνει ιατρικές αποφάσεις για λογαριασμό μου;

Αυτά είναι μόνο μερικά από τα σημαντικά ερωτήματα που πρέπει να αντιμετωπίσει ένα σχέδιο ακίνητης περιουσίας.

Συζητήσαμε πρόσφατα με έναν νέο πελάτη για τις περιστάσεις του. Είναι στη δεκαετία του '50, άγαμος με δύο νεαρά ενήλικα παιδιά και έχει καθαρή αξία περίπου 3 εκατομμυρίων δολαρίων. Διαθέτει επενδυτικά περιουσιακά στοιχεία που διανέμονται μεταξύ διαφόρων χρηματιστών, ακίνητης περιουσίας που βρίσκεται σε διαφορετικά κράτη και διαχειρίζεται μέλη της οικογένειας και πολύτιμων προσωπικών αντικειμένων.

Όταν ήρθε σε εμάς, τα έγγραφα σχεδιασμού περιουσίας που είχε στη διάθεσή του ήταν σχεδόν 10 χρονών. Συνεργάζεται με διάφορους χρηματιστές και πωλητές προσόδων και έχει μακροχρόνιες σχέσεις με δικηγόρο και με CPA που προετοιμάζει και καταγράφει τους φόρους του. Ωστόσο, κανένας από αυτούς τους επαγγελματίες δεν εξασφάλισε ότι το σχέδιο περιουσίας του ήταν τρέχουσα.

Ο πελάτης μας ενδιαφέρθηκε πρωτίστως να ενημερώνεται, να οργανώνεται και να ενοποιείται σε ένα μέρος από όλα τα σημαντικά ακίνητα και τα οικονομικά του έγγραφα - όπως οι διαθήκες, οι εμπιστεύματα και οι δικαιούχοι. Τώρα που έχουμε ανασκοπήσει τα πάντα, μπορεί να επικοινωνήσει με σαφήνεια τις επιθυμίες του στα παιδιά του, ειδικά όσον αφορά την κληρονομιά τους.

Ένα μεγάλο μέρος της κληρονομιάς θα είναι στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Τα περισσότερα από τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία του βρίσκονται σε λογαριασμούς IRA και 401 (k) με ορισμένο δικαιούχο, επομένως τα περιουσιακά στοιχεία θα μεταβούν απευθείας στον δικαιούχο. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι ο εν λόγω ορισμός δικαιούχου υπερισχύει των διατάξεων μιας θέλησης ή εμπιστοσύνης.

Ορισμένοι από τους λογαριασμούς του εκτός IRA έχουν δημιουργηθεί με ονομασία δικαιούχου "Μεταβίβαση στο Θάνατο", η οποία επίσης εμπιστεύεται τη θέληση ή την εμπιστοσύνη. Στην περίπτωση αυτή, τα περιουσιακά στοιχεία θα μεταβιβαστούν στον δικαιούχο που έχει οριστεί στον λογαριασμό χωρίς να χρειάζεται να περάσουν από το δικαστήριο (η νομική διαδικασία διαχείρισης περιουσίας μετά το θάνατο ενός ατόμου).

Η διασφάλιση ότι οι ονομασίες δικαιούχων είναι εγκατεστημένες και ενημερωμένες μπορούν να σας βοηθήσουν να αποφύγετε την επαχθή διεξαγωγή διαδικασίας, την οποία το ακίνητο αυτού του πελάτη είναι πλέον σε θέση να κάνει. Εκτός αυτού, οι συνομιλίες μας απέδωσαν δεκάδες χιλιάδες δολάρια από πιθανές φορολογικές και οικονομικές αποταμιεύσεις.

Επειδή δούλευε με τόσους πολλούς ανθρώπους (και όλοι φαινόταν να έχουν όραμα σήραγγας, εστιάζοντας μόνο σε ένα κομμάτι του οικονομικού παζλ), κανείς δεν τον είχε καθοδηγήσει για να αντιμετωπίσει ολόκληρη την εικόνα. Η συνομιλία μας τον βοήθησε να συνειδητοποιήσει ότι έπρεπε να καθίσει μαζί με τον δικηγόρο του και να ενημερώσει το σχέδιό του.

Τώρα, ανεξάρτητα από το τι συμβαίνει να προχωράει, θα έχει την ειρήνη του μυαλού γνωρίζοντας ότι οι επιθυμίες κληρονομιάς του θα αντιμετωπιστούν. Μπορείτε να πείτε το ίδιο; Έχετε επανεξετάσει το σχέδιο ακινήτου σας πρόσφατα; Εάν δεν έχετε ενημερώσει ή ελέγξει τα έγγραφά σας, μπορεί να επηρεάσει το σχέδιο κληρονομιάς σας.

Αυτό το άρθρο εμφανίζεται επίσης στο Nasdaq.

Εικόνα μέσω iStock.