Αυτό το άρθρο ενημερώθηκε στις 5 Ιουλίου 2013.

Εκτός του ότι είναι ένας μεγάλος τύπος λογαριασμού συνταξιοδότησης που μπορεί να σας εξοικονομήσει χιλιάδες στους φόρους σε μακροπρόθεσμη βάση, ένα Roth IRA μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως ένα φανταστικό, φορολογικής "έκτακτης ανάγκης, κολέγιο, ιατρική ή οικία προκαταβολή" πριν από την ηλικία 59 1 / 2.

Όχι μόνο μπορείτε να επενδύσετε τα χρήματά σας όσο θέλετε (CD, ομόλογα ή αποθέματα) σε

Roth IRA , αλλά ενδέχεται να μην χρειαστεί να καταβάλετε φόρο εισοδήματος ή ποινή απόσυρσης 10% για τα κέρδη όταν παίρνετε τα χρήματα έξω. Το IRS σάς επιτρέπει να λαμβάνετε "διανομές" (αποσύρσεις) από το Roth IRA πριν από 59 1/2 χωρίς ποινή ή φορολόγηση των κερδών, εάν πληρούν τους κανόνες έγκαιρης κατανομής.

Αλλά προτού προχωρήσουμε σε αυτά, υπάρχουν μερικοί βασικοί κανόνες Roth IRA που πρέπει να ακολουθήσετε για να μπορέσετε να ανοίξετε έναν λογαριασμό, να κάνετε συνεισφορές και να λάβετε διανομές.

Οι Βασικοί κανόνες Roth IRA

Το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) πρέπει να είναι κάτω από τα 112.000 $ για τους single filers και τα 178.000 $ για τους αρχειοθέτες για πλήρη επιλεξιμότητα συμμετοχής στο φορολογικό έτος 2013.

• Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερα από $ 5.500 >
• Πρέπει να έχετε το Roth IRA ανοιχτό για πέντε φορολογικά έτη για να λάβετε έγκαιρα καταρτισμένες διανομές
• Εάν πληκτρολογήσετε το λογαριασμό μετά την ανάγνωση αυτών των κανόνων, μπορείτε να διαβάσετε για να λάβετε πρώιμες κατανομές (πριν από την ηλικία 59 1/2) από τον Roth IRA χωρίς την ποινή 10% ή τη φορολόγηση των κερδών.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον Roth IRA ως:

1. Ένα εφεδρικό κεφάλαιο έκτακτης ανάγκης

Δεν θα συνιστούσα να επιπλήξω το Roth IRA αν είναι ο μοναδικός σας λογαριασμός συνταξιοδότησης, αλλά αν έχετε εξαντλήσει το τρέχον ταμείο έκτακτης ανάγκης για οποιονδήποτε λόγο και χρειάζεστε μετρητά, ένας Roth IRA μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως εξαιρετικό αντίγραφο ασφαλείας.

Σύμφωνα με τους "κανόνες παραγγελίας" του IRS, όλες οι συνεισφορές σας στο λογαριασμό μπορούν να ανακληθούν ανά πάσα στιγμή χωρίς φόρο ή ποινή. Απλά θυμηθείτε να αφήσετε τα κέρδη που έχετε κάνει στο λογαριασμό ή θα σας επιβληθεί φόρος και θα σας δοθεί η ποινή του 10%.

2. Ένα Κολλεγιακό Ταμείο

Σκέφτεστε να πηγαίνετε στην αποφοίτηση από το σχολείο, το παραδοσιακό κολέγιο ή ακόμα και από μια επαγγελματική σχολή για να εντείνετε τις ικανότητές σας, αλλά δεν μπορείτε να φτάσετε αρκετά στα φοιτητικά δάνεια ή επιχορηγήσεις; Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις διανομές σας Roth IRA για να πληρώσετε για τις "εξειδικευμένες δαπάνες" της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης για τον εαυτό σας, το σύζυγό σας, τα παιδιά σας ή ακόμα και τα εγγόνια σας στις περισσότερες περιπτώσεις.

Τα κεφάλαια μπορούν να αποσύρονται και να χρησιμοποιούνται χωρίς φόρους ή χρηματικές ποινές προς δίδακτρα, τέλη, βιβλία, προμήθειες και κάθε εξοπλισμό που απαιτείται να εγγραφεί σε μεταδευτεροβάθμια εκπαίδευση. Εάν είστε εγγεγραμμένοι στο επιλέξιμο σχολείο τουλάχιστον κατά το ήμισυ του χρόνου, μπορείτε ακόμη και να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια για έξοδα δωματίων και διοικητικών συμβουλίων.

Αν αρχίζετε ακριβώς να σώζετε για κολέγιο, εξετάστε ένα σχέδιο 529 ή ένα Coverdell εκπαιδευτικό ταμείο αντί καθώς οι εισφορές των αμοιβαίων κεφαλαίων υπολογίζονται χωριστά από το ετήσιο όριο IRA / Roth $ 5,500.

3. Ένα Back-up Medical Fund

Είστε χωρίς ιατρική ασφάλιση ή έχετε σημαντικά ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από την ασφάλειά σας; Εάν δεν έχετε από την HSA ή την FSA να αντλήσετε από εσάς, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον φόρο εισοδήματος Roth IRA και την επιβολή χρηματικής ποινής για τα μη εξοφλημένα ιατρικά έξοδα, εάν συγκεντρώνονται περισσότερα από το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI).

Τα κεφάλαια μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν για την καταβολή ασφαλίστρων ιατρικής ασφάλισης (όπως COBRA ή ιδιωτικής ασφάλισης) αν έχετε λάβει αντιστάθμιση ανεργίας τους τελευταίους 12 μήνες. Ο Roth IRA σας μπορεί να χρησιμοποιηθεί ακόμα και χωρίς επιπτώσεις σε περίπτωση που πάσχετε από σοβαρή ασθένεια ή έχετε μόνιμη αναπηρία.

4. Ένα Πλαίσιο Πληρωμών Πρώτης Εξόδου από το Homebuyer

Αυτή είναι η πιο δημοφιλής εναλλακτική χρήση ενός Roth IRA και μπορεί δυνητικά να σας εξοικονομήσει χιλιάδες φόρους όταν ήρθε η ώρα να αγοράσετε το πρώτο σπίτι σας. Μπορείτε επίσης να πληρείτε τις προϋποθέσεις για αυτό εάν δεν έχετε ζήσει στην παρούσα κατοικία σας για περισσότερο από δύο χρόνια.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι αποφασίζετε να αποθηκεύσετε μια προκαταβολή χρησιμοποιώντας ένα Roth IRA αντί για ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου τα κέρδη φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα). Μπορείτε να ξεκινήσετε ένα Roth IRA και να συνεισφέρετε 5.000 δολάρια ετησίως για πέντε χρόνια, τελικά συνολικά 25.000 δολάρια μετά από όλα αυτά που λέγονται και γίνονται. Οι επενδύσεις σας στο Roth IRA έχουν γίνει πολύ καλά και τα συνολικά κέρδη ανέρχονται σε πάνω από $ 10.000. Κάτω από μια έγκαιρη κατανομή, μπορείτε να λάβετε τις συνεισφορές σας ύψους 25.000 δολαρίων μέχρι και τα κέρδη των 10.000 δολαρίων, χωρίς φόρους και ποινές για την αγορά, το κτίριο ή την ανακατασκευή του πρώτου σπιτιού σας. Εάν αισθάνεστε γενναιόδωροι, μπορείτε να πάτε προς την πρώτη κατοικία ενός μέλους της οικογένειας. Θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε χρήματα μεταξύ $ 1.000 και $ 3.500 σε φόρους (κάτω από τις φορολογικές κλίμακες 10% έως 35%) σε 10.000 $ από τα αποσυρθέντα κέρδη σε σύγκριση με μια κανονική αποταμίευση ή μεσιτεμένο λογαριασμό.

5. Ένα Κληρονομικό Ταμείο Είναι ωραίο να γνωρίζετε ότι μπορείτε να αφήσετε τον Roth IRA για τους κληρονόμους σας όταν μεταβιβάζετε. Εάν έχουν επισημανθεί ως δικαιούχοι στο λογαριασμό, θα λάβουν τα κεφάλαια χωρίς φόρο ή ποινή, εφόσον τα παίρνουν μετά από μια πενταετή περίοδο αναμονής. Έτσι, εάν πεθάνετε με μια περιουσία στο Roth IRA, οι δικαιούχοι που αναφέρατε δεν θα πρέπει να πληρώσουν δεκάτη για την κληρονομιά τους, εφόσον περιμένουν πέντε φορολογικά έτη μετά το θάνατό σας. Η Επένδυση Απάντηση: Είναι καλή ιδέα να δημιουργήσετε ξεχωριστούς Roth IRAs για διαφορετικές χρήσεις (π.χ. Roth IRA για το πρώτο σας σπίτι και κάτω από ένα ξεχωριστό ταμείο συνταξιοδότησης Roth IRA) συνεχίζεται με τις κατανομές και τις συνεισφορές. Απλά θυμηθείτε, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερα από 5.500 δολάρια ετησίως στους λογαριασμούς σας Roth IRA ή IRA! Εάν αρχίζετε ακριβώς να εξοικονομήσετε χρήματα για κολέγιο ή μελλοντικά ιατρικά έξοδα, εξετάστε ένα σχέδιο 529 και λογαριασμούς FSA / HSA (αντίστοιχα) για χρήση ως φορολογικά προστατευμένα οχήματα αποταμίευσης. Χρησιμοποιήστε το σχέδιο 401 (k) για τις αποταμιευτικές αποζημιώσεις σας εάν σκοπεύετε να χρησιμοποιήσετε το Roth IRA για άλλα πράγματα. Η συνεισφορά σε αυτά τα άλλα κεφάλαια δεν θα υπολογίζεται στην ετήσια μέγιστη συνεισφορά της μέγιστης συνεισφοράς σας ύψους 5.500 δολαρίων. Το IRS σας επιτρέπει να πάρετε αυτές τις μεγάλες "κατανομές" χωρίς ποινή ή φορολόγηση των κερδών, αλλά σιγουρευτείτε ότι ακολουθείτε τους κανόνες και προγραμματίζετε προσεκτικά εάν δεν θέλετε να μπεις στο πρόβλημα. Αποθηκεύστε έναν τόνο στους φόρους και απολαύστε τα ειδικά κονδύλια Roth IRA!