529 Κανόνες σχεδίου

Για τους περισσότερους ανθρώπους, η επιλογή του φοιτητικού μηχανισμού αποταμίευσης κολλεγίων είναι εύκολη: 529 σχέδια παρέχουν αύξηση των επενδύσεων χωρίς φόρους και αποσύρσεις για εξειδικευμένα έξοδα εκπαίδευσης. Οι γονείς που αρχίζουν να εξοικονομούν χρήματα σε ένα λογαριασμό 529 όταν τα παιδιά τους είναι νέοι μπορούν να επωφεληθούν από αυτή τη φορολογική εξοικονόμηση, καθώς και από σύνθετους τόκους και - σε ορισμένα κράτη - από την έκπτωση φόρου επί των εισφορών.

Λόγω αυτών των φορολογικών πλεονεκτημάτων, 529 σχέδια έχουν μερικούς κανόνες, συμπεριλαμβανομένων των κατευθυντήριων γραμμών σχετικά με το τι μπορεί να χαρακτηριστεί ως δαπάνη εκπαίδευσης. Εδώ είναι τι πρέπει να ξέρετε για αυτά τα σχέδια.

Τα 529 σχέδια χρηματοδοτούνται από το κράτος

Κάθε κράτος προσφέρει τουλάχιστον ένα σχέδιο 529. Δεν χρειάζεται να επενδύσετε στο σχέδιο της χώρας σας. αν και πολλά κράτη προσφέρουν στους κατοίκους κρατική φορολογική έκπτωση για το σκοπό αυτό, δεν υπάρχει ομοσπονδιακή έκπτωση φόρου για 529 εισφορές. Αν το κράτος σας δεν προσφέρει φορολογικά οφέλη (ελέγξτε τη λίστα όλων των κρατικών σχεδίων), αναζητήστε το καλύτερο σχέδιο για εσάς: Το εργαλείο του ιστοτόπου μας 529 μπορεί να σας βοηθήσει να περιορίσετε τις επιλογές σας. Το κράτος που χορηγεί το σχέδιό σας επίσης δεν έχει κανένα ρόλο στο σημείο όπου το παιδί σας μπορεί να πάει στο σχολείο. οι φοιτητές μπορούν να χρησιμοποιήσουν τα χρήματα για να παρακολουθήσουν ένα εξειδικευμένο σχολείο σε οποιοδήποτε κράτος.

Η εξαίρεση εδώ είναι ένα συγκεκριμένο είδος σχεδίου 529 που ονομάζεται προπληρωμένο σχέδιο, το οποίο, όπως υποδηλώνει το όνομα, σας επιτρέπει να προπληρώνετε τα δίδακτρα σε ένα κρατικό κολέγιο, κλειδώνοντας το κόστος στα σημερινά δολάρια και στα τρέχοντα ποσοστά διδάκτρων. Αυτά τα σχέδια έχουν νόημα μόνο αν είστε βέβαιοι ότι το παιδί σας θα παρακολουθήσει ένα δημόσιο σχολείο στο κράτος. Μόνο 12 κράτη διαθέτουν προπληρωμένα 529 σχέδια.

Ο κάτοχος του λογαριασμού διατηρεί την κυριότητα των κεφαλαίων

Σε αντίθεση με άλλα οχήματα αποταμίευσης κολλεγίων, όπως οι λογαριασμοί θεματοφυλακής, 529 σχέδια επιτρέπουν στα ταμεία να παραμείνουν υπό τον έλεγχο του κατόχου του λογαριασμού, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να κάνετε ανάληψη των κεφαλαίων ανά πάσα στιγμή (αν και μπορεί να ισχύουν φόροι και ποινές. Ο δικαιούχος δεν έχει τον έλεγχο των κεφαλαίων του λογαριασμού.

Δεν έχουν καθοριστεί όρια εισφορών

Σύμφωνα με το IRS, "οι εισφορές δεν μπορούν να υπερβούν το ποσό που είναι αναγκαίο για την κάλυψη των ειδικών δαπανών εκπαίδευσης του δικαιούχου". Έτσι, αντίθετα από άλλους φορολογικούς λογαριασμούς - όπως ο Roth και οι παραδοσιακοί IRAs - 529 σχέδια δεν έχουν συγκεκριμένα όρια εισφορών IRS. Οι περισσότερες πολιτείες θέτουν όρια ύψους 300.000 ή και περισσότερο.

Ωστόσο, οι συνεισφορές ενδέχεται να προκαλέσουν συνέπειες φόρου δώρων εάν διαθέσετε περισσότερους από τον αποκλεισμό του δώρου (14.000 δολάρια για το 2015) για έναν δικαιούχο σε ένα φορολογικό έτος. Η συντριπτική πλειοψηφία των ανθρώπων δεν χρειάζεται να ανησυχεί για αυτό. όχι μόνο επειδή είναι απίθανο να χρειαστεί να συμβάλουν τόσο πολύ ετησίως για να επιτύχουν τους στόχους εξοικονόμησης, αλλά και λόγω της ενοποιημένης πίστωσης. Περισσότερα για αυτό εδώ.

Οι κανόνες ειδικής διανομής είναι αυστηροί

Το 529 είναι ειδικά για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, αν και αυτή η κατηγορία εκτείνεται πέρα ​​από τα δίδακτρα. Περιλαμβάνει επίσης τέλη, δωμάτιο και πίνακα, εγχειρίδια, υπολογιστές και "περιφερειακό εξοπλισμό" (όπως έναν εκτυπωτή). Οι αποσύρσεις που πραγματοποιούνται για σκοπούς εκτός των κανόνων θα βλάψουν: Τα κέρδη που αποσύρονται για μη εξειδικευμένα έξοδα υπόκεινται σε ποινή 10% και σε συνήθεις φόρους εισοδήματος. Δεν υπάρχει ποινή στον κύριο υπόχρεο.

Υπάρχουν μερικές εξαιρέσεις: Εάν ο δικαιούχος λάβει υποτροφία, μπορείτε να κάνετε ανάληψη χρημάτων ίσου με το ποσό που έχετε χορηγήσει. τα κέρδη θα εξακολουθήσουν να υπόκεινται σε φόρους αλλά δεν θα υπάρξει επιπλέον ποινή. Οι γονείς είναι επίσης ελεύθεροι να αλλάξουν τον δικαιούχο στον λογαριασμό ανά πάσα στιγμή, οπότε εάν το πρώτο παιδί σας αποφασίσει να ακολουθήσει διαφορετική πορεία, μπορείτε να αλλάξετε τον δικαιούχο του λογαριασμού, έτσι ώστε τα κεφάλαια να πάνε προς την κατεύθυνση της πληρωμής για την εκπαίδευση ενός μικρότερου αδελφού αντι αυτου.

Η κατώτατη γραμμή

Για πολλές οικογένειες, 529 σχέδια θα είναι η προφανής επιλογή για αποταμιεύσεις κολλεγίων. Τα περισσότερα σχέδια προσφέρουν επενδυτικές επιλογές που βασίζονται στην ηλικία, οι οποίες θα επανισορροπιστούν αυτόματα, αναλαμβάνοντας περισσότερο κίνδυνο, καθώς το παιδί σας είναι νέος και λιγότερο καθώς πλησιάζει την ηλικία του κολλεγίου. Μπορείτε να ανοίξετε ένα σχέδιο 529 απευθείας μέσω του ιστότοπου του κράτους σας.

Περισσότερα από το Investmentmatome:

• 529 Finder σχέδιο
• 529 Σχέδια ανά κράτος
• Στρατηγικές αποταμίευσης κολλεγίων

Η Arielle O'Shea είναι συγγραφέας του προσωπικού στο Investmentmatome, ένας προσωπικός δικτυακός τόπος χρηματοδότησης. ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ: [email protected] . Κελάδημα: @arioshea .