7 Τύποι ΙΡΑ: Βρείτε το ένα για σας

Roth και οι παραδοσιακοί IRAs μπορεί να είναι ο de facto βασιλιάς και η βασίλισσα του prom prom συνταξιοδότηση, αλλά υπάρχουν και άλλες ελκυστικές επιλογές αποταμιευτές δεν πρέπει να παραβλέψουμε.

Αν και είναι λιγότερο γνωστοί, τα Spousal, SEP, SIMPLE και άλλοι τύποι ατομικών λογαριασμών αποχώρησης προσφέρουν τα ίδια - και μερικές φορές καλύτερα - φορολογικά, οφέλη που αυξάνουν το χρήμα. Η επιλογή του IRA μπορεί να διαφέρει ανάλογα με το εισόδημά σας, το καθεστώς απασχόλησης, τις προσφορές εργασίας και άλλους παράγοντες.

Εδώ είναι τα βασικά στοιχεία επτά τύπων IRAs για να σας βοηθήσουν να αποφασίσετε ποια (ή αυτά) θα προσφέρει τα πιο οικονομικά πλεονεκτήματα.

1. Παραδοσιακός ΙΡΑ

Ο παλαιότερος πολιτικός των IRA, ο παραδοσιακός IRA παραμένει ο πιο δημοφιλής από τους μεμονωμένους φορολογικούς λογαριασμούς αποταμιευτικών συνταξιοδοτικών παροχών, σύμφωνα με τα στοιχεία του Investment Company Institute. Τα κλασικά χαρακτηριστικά περιλαμβάνουν:

• Ένα προκαταβολικό φόρο: Οι εισφορές μπορούν να εκπέσουν (ανάλογα με το τρέχον εισόδημα και την κατάθεσή σας στο φόρο και τη διαθεσιμότητα ενός σχεδίου συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας σε εσάς ή / και στον σύζυγό σας), μειώνοντας έτσι το φορολογητέο σας εισόδημα για το έτος
• Τα έσοδα από επενδύσεις δεν φορολογούνται εφόσον τα χρήματα παραμένουν στην προστασία του λογαριασμού
• Οι αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση φορολογούνται με το φορολογικό σας συντελεστή την εποχή εκείνη

Καλύτερο για: Όσοι βρίσκονται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα τώρα από ό, τι νομίζουν ότι θα είναι κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησής τους, καθώς και εργαζόμενους που δεν έχουν πρόσβαση (ή δεν είναι επιλέξιμοι να συνεισφέρουν) σε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης χορηγούμενο από το χώρο εργασίας. Εδώ είναι η κατάρριψή μας από τους καλύτερους παρόχους IRA.

2. Roth IRA

Το Roth IRA παρέχει ένα ωραίο αντιστάθμισμα εξοικονόμησης φόρου για τον παραδοσιακό IRA. Εδώ είναι τα βασικά χαρακτηριστικά του:

• Ενώ οι εισφορές δεν είναι εκπεστέες - δηλαδή δεν υπάρχει προκαταβολή φόρου εκ των προτέρων - οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι εντελώς αφορολόγητες
• Η επιλεξιμότητα για συνεισφορά σε ένα Roth βασίζεται στο εισόδημά σας, αλλά εάν κερδίζετε πάρα πολλά για να συνεισφέρετε σε ένα Roth, υπάρχει ένας εντελώς νόμιμος τρόπος να ανοίξετε ένα ούτως ή άλλως μέσω ενός backdoor Roth
• Οι κανόνες απόσυρσης του Roth IRA είναι πιο επιεικείς, επιτρέποντας ανά πάσα στιγμή την είσπραξη των εισφορών χωρίς φόρο και χωρίς ποινή. Οι φόροι και οι κυρώσεις ισχύουν για την ανάληψη των αποδοχών πριν από τη συνταξιοδότηση, με λίγες εξαιρέσεις.

Καλύτερο για: Οι αποταμιευτές που προσδοκούν να είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση, για να επωφεληθούν από αυτές τις αφορολόγητες αποσύρσεις. Ένας Roth είναι επίσης μια καλύτερη επιλογή από μια παραδοσιακή IRA, αν μπορεί να χρειαστεί να έχετε πρόσβαση σε κάποια από τα χρήματα πριν από την ηλικία συνταξιοδότησης, αν και αποθαρρύνουμε την εμβάθυνση στις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης νωρίς. Συχνές ερωτήσεις Ακολουθεί μια λίστα με τα καλύτερα μέρη για να ανοίξετε ένα Roth IRA.

3. ΣΕΠ ΙΡΑ

Τα τρία πρώτα γράμματα αντιπροσωπεύουν την απλουστευμένη σύνταξη των εργαζομένων. Παρόλο που είναι ένας τύπος παραδοσιακού IRA, δημιουργείται και χρηματοδοτείται για τους εργαζομένους από έναν εργοδότη, ο οποίος παίρνει φορολογικά οφέλη για την προσπάθεια. Στο πλαίσιο του SEP IRA, τα κέρδη αυξάνονται χωρίς φόρους και οι διανομές κατά τη συνταξιοδότηση φορολογούνται. Άλλα σημαντικά θέματα:

• Τα ετήσια όρια εισφορών είναι πολύ υψηλότερα από ό, τι επιτρέπεται σε άλλους φορολογικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης - το μικρότερο έως το 25% της αποζημίωσης των εργαζομένων ή τα $ 55.000 το 2018. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, τα όρια συμβολής / έκπτωσης ενδέχεται να διαφέρουν. (Βλέπε Δημοσίευση IRS 560.)
• Ο εργοδότης οφείλει να συνεισφέρει εξίσου (σε ποσοστιαία βάση μισθού) σε όλους τους λογαριασμούς των εργαζομένων, συμπεριλαμβανομένων των δικών τους
• Το μέγεθος της συνεισφοράς μπορεί να ποικίλει από έτος σε έτος βάσει της ταμειακής ροής της επιχείρησης, αλλά πρέπει να είναι πάντα ίσο για όλους τους επιλέξιμους εργαζόμενους
• Οι εργαζόμενοι δεν επιτρέπεται να συνεισφέρουν στο πρόγραμμα μέσω αναβολής μισθού. πρέπει να έχει εργαστεί για τον εργοδότη σε τουλάχιστον τρία από τα τελευταία πέντε έτη. και πρέπει να έχουν κερδίσει τουλάχιστον $ 600 ως αποζημίωση κατά τη διάρκεια του έτους για να είναι επιλέξιμες
• Οι μόνοι ιδιοκτήτες (γνωστός και ως υπάλληλος αριθ. 1 και μόνο) μπορούν να ανοίξουν έναν SEP IRA για τον εαυτό τους
• Δεν επιτρέπονται εισφορές για άτομα άνω των 50 ετών

Καλύτερο για: Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων που επιθυμούν να αποφύγουν τα κόστη εκκίνησης και λειτουργίας ενός συμβατικού σχεδίου συνταξιοδότησης, καθώς και τη δυνατότητα να υπερβούν το απόθεμά τους για συνταξιοδότηση και να αποκτήσουν έκπτωση φόρου για τυχόν εισφορές που καταβάλλονται στους εργαζομένους. Απλά να γνωρίζετε ότι εάν είστε και ο εργοδότης και ο υπάλληλος, είναι σημαντικό να ακολουθείτε τους κανόνες του SEP IRA για να αποφύγετε την εμφάνισή του από το IRS.

4. Ανοξείδωτος IRA

Να θυμάστε πώς είπαμε ότι οι παραδοσιακές εισφορές του IRA ενδέχεται να εκπέσουν από το φόρο; Εάν δεν είναι, αυτό δεν σημαίνει ότι δεν επιτρέπεται να χρηματοδοτήσετε έναν IRA καθόλου. Απλώς σημαίνει ότι το ζήτημα της έκπτωσης είναι αμφιλεγόμενο. Τα κύρια πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για έναν φορολογητέο IRA:

• Οι συνεισφορές γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία και, όπως διευκρινίζει το όνομα, δεν εκπίπτουν. Αλλά …
• Παίρνετε ακόμα το κέρδος της αναβαλλόμενης φορολογίας ανάπτυξης στα κέρδη εντός του λογαριασμού
• Οι φόροι κατά τη συνταξιοδότηση οφείλονται σε τυχόν αύξηση εσόδων που αποσύρετε, αλλά όχι στον κύριο, αφού ο λογαριασμός χρηματοδοτήθηκε με ήδη φορολογηθέντα δολάρια

Καλύτερο για: Εκείνοι που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για να συμβάλουν σε έναν IRA Roth ή έναν εκπεστέο IRA.

5. IRA σπουργίτι

Οι κανόνες του IRS δηλώνουν ότι ένα άτομο πρέπει να έχει εισόδημα για να δικαιούται να συνεισφέρει σε έναν IRA. Αλλά υπάρχει ένας τρόπος αντιμετώπισης των παντρεμένων φορολογουμένων: Αν το μισό από τους δύο δεν εργάζεται - ή φέρνει ένα πολύ χαμηλό εισόδημα - μπορείτε να συνεισφέρετε και στους δικούς σας ανεξάρτητους IRA (είτε Roth είτε παραδοσιακούς).

• Τα ζευγάρια πρέπει να υποβάλουν κοινή φορολογική δήλωση και να έχουν φορολογητέα αποζημίωση για να είναι επιλέξιμες
• Τα όρια συνεισφοράς βασίζονται σε ό, τι επιτρέπεται ο / η εργαζόμενος σύζυγος, μέχρι 5.500 $ (ή 6.500 $ για εκείνους 50 ετών και άνω)
• Το συνολικό ποσό που συνεισέφερα και στους δύο IRAs πρέπει να είναι το μικρότερο από το κοινό φορολογητέο εισόδημά σας ή το διπλάσιο του ετήσιου ορίου συμβολής του IRA (π.χ. $ 11.000 για άτομα κάτω των 50 ετών)
• Ο λογαριασμός μπορεί να χρηματοδοτηθεί με χρήματα από τα κέρδη του / της συζύγου αλλά πρέπει να ανοίξει στο όνομα του μη συζυγούς συζύγου χρησιμοποιώντας τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης

Καλύτερο για: Άτομα με χαμηλό εισόδημα ή μη εργαζόμενοι που έχουν παντρευτεί με κάποιον που έχει κερδίσει εισόδημα.

6. ΑΠΛΟΙ ΙΡΑ

Το SIMPLE IRA (Πρόγραμμα Match Match για τους εργαζόμενους) είναι παρόμοιο με πολλούς τρόπους με το 401 (k) που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη. Υπάρχει κυρίως για τις μικρές επιχειρήσεις και τους αυτοαπασχολούμενους. Σε αντίθεση με τον SEP IRA, οι εργαζόμενοι επιτρέπεται να συνεισφέρουν στο λογαριασμό μέσω αναβολής μισθού. Ορισμένα σχέδια επιτρέπουν στον υπάλληλο να επιλέξει το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που θέλει να χρησιμοποιήσει για να κρατήσει τον λογαριασμό του. Άλλες εκτιμήσεις:

• Τα όρια συμβολαίου είναι χαμηλότερα από αυτά των 401 (k), $ 12.500 έναντι $ 18.500
• Οι εργοδότες υποχρεούνται γενικά να εισπράττουν έως και 3% συνεισφορά αντιστοίχισης ή σταθερή συνεισφορά 2% της αποζημίωσης κάθε επιλέξιμου εργαζόμενου
• Για να δικαιούται να συμμετάσχει σε ένα απλό IRA, ένας εργαζόμενος πρέπει να έχει κερδίσει τουλάχιστον $ 5.000 κατά τη διάρκεια οποιωνδήποτε δύο ετών πριν από το τρέχον ημερολογιακό έτος και αναμένεται να λάβει τουλάχιστον το ποσό αυτό κατά το τρέχον έτος
• Σε αντίθεση με τη ΣΕΠ, επιτρέπονται εισφορές για την κάλυψη: Αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να εξοικονομήσετε επιπλέον 3,000 δολάρια
• Σε αντίθεση με τα περισσότερα σχέδια του χώρου εργασίας, οι συμμετέχοντες μπορούν να μεταφέρουν τα χρήματα από τον λογαριασμό σε έναν παραδοσιακό IRA μετά από δύο χρόνια συμμετοχής στο πρόγραμμα SIMPLE IRA
• Οι πρόωρες αποσύρσεις από έναν απλό ΙΡΑ εντός των δύο πρώτων ετών που συνεισφέρουν στο λογαριασμό ενδέχεται να υπόκεινται σε ποινή 25% (επιπλέον των τακτικών φόρων εισοδήματος)

Καλύτερο για: Μικρότερες εταιρείες με λιγότερους από 100 υπαλλήλους. Αν είστε αυτοαπασχολούμενος, ίσως προτιμάτε να ανοίξετε ένα SEP IRA για τα υψηλότερα όρια εισφορών.

7. Αυτοκατευθυνόμενο IRA

Οι αυτο-κατευθυνόμενοι IRAs (στις παραδοσιακές και Roth γεύσεις) διέπονται από τους ίδιους κανόνες επιλεξιμότητας και συμβολής με τους παραδοσιακούς και Roth IRAs, εκτός από μια μεγάλη διαφορά: Τι συμβαίνει στο λογαριασμό.

Οι άλλοι IRA που καλύπτονται σε αυτό το άρθρο συνήθως περιορίζουν τις επενδύσεις στο λογαριασμό σε κοινά οχήματα όπως μετοχές, ομόλογα και αμοιβαία κεφάλαια. Σε έναν αυτοδιοικούμενο IRA, έχετε τη δυνατότητα να αποκτήσετε περιουσιακά στοιχεία όπως ακίνητα, σκληρά περιουσιακά στοιχεία όπως ο χρυσός και ιδιωτικές εταιρείες. Κάποιοι πρέπει - γνωρίζουν:

• Ο καθορισμός ενός προϋποθέτει έναν διαχειριστή ή θεματοφύλακα που ειδικεύεται στα λιγότερο τυπικά είδη επενδύσεων που ενδιαφέρεστε να κρατήσετε στο λογαριασμό
• Το IRS δεν επιτρέπει να κρατηθούν τα πράγματα όπως τα συλλεκτικά και η ασφάλεια ζωής στο λογαριασμό
• Υπάρχουν πολλές απαγορευμένες συναλλαγές εντός ενός αυτοδιοικούμενου IRA (π.χ., κόβοντας το χλοοτάπητα ή τοποθετώντας τη βρύση σε ένα ιδιόκτητο ακίνητο που ανήκει στον IRA) που το IRS θεωρεί ισοδύναμο με τη διανομή. Αυτά μπορούν να προκαλέσουν φόρους και ποινές σε ολόκληρο το λογαριασμό.

Καλύτερο για: Έμπειροι επενδυτές που επιθυμούν πρόσβαση σε εναλλακτικές επενδύσεις, όπως οι ακίνητες και μη παραδοσιακές επιχειρήσεις. Ενώ υπάρχουν οφέλη για τη χρήση αυτού του τύπου λογαριασμού για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση (κυρίως το δυναμικό για υψηλότερες αποδόσεις), μην περάσετε να πάτε μέχρι να κατανοήσετε τους κινδύνους των αυτοδιαχειριζόμενων IRAs.

Τι έπεται?

• Θέλετε να βουτήξετε βαθύτερα;

  Μάθε περισσότερα σχετικά με σχέδια αυτοαπασχολούμενων συνταξιοδοτικών παροχών

• Θέλετε να εξερευνήσετε τα σχετικά;

  Υπολογίζω τη μελλοντική αξία των επενδύσεών σας στο Roth IRA

• Θέλετε να αναλάβετε δράση;

  Μαζεύω τι χρειάζεστε για να ανοίξετε έναν IRA