Οι λογαριασμοί ABLE ενισχύουν την ανεξαρτησία των ατόμων με ειδικές ανάγκες

Από τον Eric Jorgensen

Μάθετε περισσότερα για τον Eric σχετικά με το Ask a Advisor του Investmentmatome.

Οι περισσότεροι γονείς δεν αναμένουν να παρέχουν οικονομική στήριξη στα παιδιά τους για όλη τους τη ζωή. Αλλά οι οικογένειες των παιδιών με αναπηρίες μπορεί να χρειαστεί να.

Η πρόσφατη νομοθεσία καθιστά ευκολότερο για τις οικογένειες να αφιερώνουν χρήματα ρητά για να καλύψουν τις ανάγκες των αγαπημένων με αναπηρίες, ενώ ταυτόχρονα θα τους βοηθήσουν να γίνουν πιο ανεξάρτητες. Οι νέοι λογαριασμοί που χρηματοδοτούνται από το κράτος επιτρέπουν στα άτομα με ειδικές ανάγκες να συγκεντρώνουν περιουσιακά στοιχεία στο όνομά τους, χωρίς τον κίνδυνο απώλειας των παροχών αναπηρίας της κοινωνικής ασφάλισης.

Πώς λειτουργούν οι λογαριασμοί ABLE

Το 2014, το Κογκρέσο ψήφισε το νόμο για την επίτευξη μιας καλύτερης εμπειρίας ζωής, επιτρέποντας τη δημιουργία λογαριασμών ABLE, φοροαπαλλαγών για άτομα με αναπηρίες. (Επί του παρόντος, μόνο τέσσερα κράτη έχουν χορηγήσει τέτοιους λογαριασμούς, αλλά αυτό δεν θα πρέπει να σας αποθαρρύνει. Περισσότερα με το παρακάτω.) Με τους λογαριασμούς ABLE, ο δικαιούχος - το άτομο με ειδικές ανάγκες - είναι ο κάτοχος του λογαριασμού, αλλά οποιοσδήποτε μπορεί να συνεισφέρει. Αυτό σηματοδοτεί μια σημαντική αλλαγή στον τρόπο με τον οποίο οι οικογένειες μπορούν να σκεφτούν τον οικονομικό σχεδιασμό για ένα παιδί με ειδικές ανάγκες.

Λόγω των περιορισμών των περιουσιακών στοιχείων που επιβάλλονται σε όσους λαμβάνουν παροχές αναπηρίας από την Κοινωνική Ασφάλιση, πολλές οικογένειες δεν διέθεταν προηγουμένως κανένα μέσο για την παρακράτηση χρημάτων υπό το όνομά τους. Ο μόνος τρόπος να φέρουμε το όριο των 2.000 δολαρίων ήταν να τοποθετήσουμε χρήματα σε ένα ειδικό trust. Η κυβέρνηση αποκλείει τα περιουσιακά στοιχεία αυτών των καταπιστευμάτων όταν καθορίζει εάν ένα άτομο δικαιούται παροχές αναπηρίας. Ωστόσο, ο διαχειριστής - και όχι το άτομο με αναπηρία - επιβλέπει τον λογαριασμό.

Ένα άτομο με ειδικές ανάγκες μπορεί να έχει μόνο έναν λογαριασμό ABLE και το όριο συνεισφοράς είναι $ 14.000 ετησίως. Οι εισφορές γενικά δεν μπορούν να αφαιρεθούν από τους ομοσπονδιακούς φόρους, αν και ορισμένα κράτη μπορούν να επιτρέψουν κρατικές κρατήσεις φόρου εισοδήματος. Εντούτοις, οι ειδικευμένες αποσύρσεις για τις δαπάνες αναπηρίας του δικαιούχου μπορούν να γίνουν αφορολόγητες. Η αύξηση των επενδύσεων στο λογαριασμό θα είναι επίσης αφορολόγητη.

Ο ορισμός των ειδικευμένων αναλήψεων είναι ευρύς, συμπεριλαμβανομένων εξόδων όπως τα iPads, η μουσικοθεραπεία και ο οικονομικός προγραμματισμός. Αυτό σημαίνει ότι τα άτομα με ειδικές ανάγκες μπορούν πλέον να καλύψουν τα δικά τους έξοδα για πολλά πράγματα που άλλοι άνθρωποι θεωρούν δεδομένες, όπως η μεταφορά, η κατοχή κινητού τηλεφώνου ή η πληρωμή για ιατρικές θεραπείες που δεν καλύπτονται από ασφάλιση.

Επιλεξιμότητα και περιορισμοί

Για να δικαιούστε έναν λογαριασμό ABLE, ένα άτομο πρέπει να έχει διαγνωσθεί με σημαντική αναπηρία πριν από την ηλικία των 26 ετών. Εάν πληροίτε τα κριτήρια ηλικίας και ήδη λαμβάνετε κυβερνητικά οφέλη για μια αναπηρία, είτε συμπληρωματικό εισόδημα ασφαλείας είτε εισόδημα αναπηρίας κοινωνικής ασφάλισης, επιλέξιμες. Εάν δεν λαμβάνετε SSI ή SSDI, αλλά πληρείτε την απαίτηση ηλικίας, μπορείτε να πληρείτε τις προϋποθέσεις αν πληρείτε τον ορισμό της Κοινωνικής Ασφάλισης για σημαντική αναπηρία και λάβετε επιστολή που βεβαιώνει την αναπηρία από έναν εξουσιοδοτημένο γιατρό.

Αν και η αναπηρία πρέπει να έχει διαγνωστεί πριν από το 26, δεν υπάρχει όριο ηλικίας για να ανοίξετε έναν λογαριασμό ABLE. Για παράδειγμα, αν ένα άτομο είναι στη δεκαετία του '50 αλλά έχει λάβει διάγνωση αναπηρίας στα 16, μπορεί να ανοίξει λογαριασμό ABLE. Εάν δεν είστε σίγουροι αν εσείς ή κάποιος αγαπημένος σας θα πληρούν τις προϋποθέσεις, συμβουλευτείτε έναν σύμβουλο ή επισκεφθείτε το Εθνικό Κέντρο Πόρων ABLE.

Για να συνεχίσετε να λαμβάνετε SSI και Medicaid - για τα οποία είστε αυτόματα επιλέξιμοι εάν λαμβάνετε SSI - ο λογαριασμός σας ABLE δεν πρέπει να υπερβαίνει τα $ 100.000.

Αυτή τη στιγμή, μόνο η Φλόριντα, η Νεμπράσκα, το Οχάιο και το Τενεσί υποστηρίζουν τους λογαριασμούς ABLE, αλλά περισσότερα κράτη αναμένεται να ακολουθήσουν το παράδειγμά τους. Εκτός από τους λογαριασμούς της Φλόριντα, όλοι είναι διαθέσιμοι σε κατοίκους οποιουδήποτε κράτους και μπορείτε να μεταφέρετε έναν λογαριασμό ABLE από το ένα κράτος στο άλλο, κάτι που θα μπορούσε να είναι χρήσιμο εάν το κράτος σας αρχίσει να προσφέρει λογαριασμούς ABLE. Οι κάτοχοι λογαριασμού θα πρέπει να ελέγχουν τους συγκεκριμένους κανόνες λογαριασμού και τα όρια στην κατάσταση τους.

Οι οικογένειες πρέπει επίσης να γνωρίζουν την πρόβλεψη αποπληρωμής του Medicaid. Όταν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού πεθάνει, αν έχει λάβει παροχές μέσω του Medicaid, το κράτος μπορεί να υποβάλει αξίωση για επιστροφή από ό, τι παραμένει στον λογαριασμό ABLE. Εάν δεν υπάρχουν χρήματα στο λογαριασμό, το κράτος δεν θα πάρει τίποτα. Εάν υπάρχουν περισσότερα χρήματα στο λογαριασμό από ό, τι χρειάζεται για να αποπληρωθεί η Medicaid, τα υπόλοιπα θα πάνε στην περιουσία του ατόμου.

Πώς να χρησιμοποιήσετε έναν λογαριασμό ABLE

Ένας στόχος των λογαριασμών ABLE είναι η ενίσχυση της ανεξαρτησίας των ατόμων με ειδικές ανάγκες. Για το λόγο αυτό, μπορεί να ταιριάζουν καλύτερα σε όσους έχουν υψηλότερες γνωστικές ικανότητες, δεδομένου ότι μπορούν να ξεκινήσουν να εξοικονομούν τα χρήματά τους και να μάθουν τις έννοιες διαχείρισης χρημάτων, ένα βασικό μέρος της ανεξαρτησίας.

Είναι επίσης σημαντικό οι οικογένειες να έχουν ένα σχέδιο για τον τρόπο με τον οποίο θα χρησιμοποιηθεί ο λογαριασμός ABLE. Παρόλο που υπάρχουν πολλές επενδυτικές επιλογές, αν τα χρήματα θα χρησιμοποιηθούν για ημερήσιες δαπάνες ή βραχυπρόθεσμους στόχους, η καλύτερη επιλογή είναι να αφήσετε αυτά τα χρήματα σε μετρητά. Οι λογαριασμοί ABLE παρέχουν μια μεγάλη ευκαιρία στα άτομα με ειδικές ανάγκες να δημιουργήσουν ένα σημαντικό ταμείο έκτακτης ανάγκης, κάτι που δεν κατάφεραν να κάνουν στο παρελθόν. Αλλά αν τα χρήματα θα χρησιμοποιηθούν αργότερα στη ζωή του δικαιούχου, υπάρχουν επενδυτικές επιλογές που κυμαίνονται από συντηρητικές έως επιθετικές που επιτρέπουν στους κατόχους λογαριασμών να εξοικονομούν και να επενδύουν μακροπρόθεσμα.

Το κύριο πλεονέκτημα των λογαριασμών ABLE είναι ότι τα άτομα με ειδικές ανάγκες μπορούν να ελέγχουν τα δικά τους χρήματα. Οι λογαριασμοί δεν υποκαθιστούν και δεν πρέπει να υποκαθιστούν τα καταπιστεύματα ειδικών αναγκών, για τα οποία δεν υπάρχουν ανώτατα όρια. Αντ 'αυτού, η χρήση ενός λογαριασμού ABLE σε συνδυασμό με μια εμπιστοσύνη ειδικών αναγκών μπορεί να είναι ένα πολύ ισχυρό εργαλείο προγραμματισμού.Η εμπιστοσύνη θα μπορούσε να φτάσει μέχρι και 14.000 δολάρια στο λογαριασμό ανά έτος, επιτρέποντας στον δικαιούχο να χρησιμοποιήσει τα χρήματα, αντί να απαιτεί από τον διαχειριστή να πληρώσει για ό, τι το άτομο θέλει ή χρειάζεται.

Ενα βήμα προς τη σωστή κατεύθυνση

Ως εναλλακτική λύση εξοικονόμησης, οι λογαριασμοί ABLE μπορούν να πάρουν μερικές από τις οικογένειες πίεσης. Οι συγγενείς που ήθελαν να βοηθήσουν, αλλά δεν ήταν σίγουροι πώς να το κάνουν τώρα έχουν έναν τρόπο να βοηθήσουν. Και οι οικογένειες που έχουν τα χρήματα αλλά ανησυχούν για την υπέρβαση των ορίων περιουσιακών στοιχείων μπορούν να βοηθήσουν ελεύθερα τα παιδιά τους να εξοικονομήσουν χρήματα. Οι λογαριασμοί ABLE δεν επιλύουν όλα τα προβλήματα μιας οικογένειας, αλλά αποτελούν ένα βήμα προς τη σωστή κατεύθυνση για να δοθεί περισσότερη ανεξαρτησία στα άτομα με ειδικές ανάγκες και να δοθεί στην οικογένεια αίσθημα ασφάλειας.

Eric Jorgensen είναι ένας οικονομικός προγραμματιστής μόνο με αμοιβή MainStreet Οικονομικός Σχεδιασμός στο Silver Spring, στο Μέριλαντ.