Είναι το πρόσωπο του οποίου η ηλικία και το προσδόκιμο ζωής επηρεάζουν το μέγεθος των μηνιαίων πληρωμών

Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):

Μια προσφορά είναι παρόμοια με ένα προϊόν ασφάλισης ζωής, αλλά υπάρχουν σημαντικές διαφορές μεταξύ των δύο. Σύμφωνα με τους όρους μιας πολιτικής ασφάλισης ζωής, ο ασφαλιστής θα καταβάλει γενικά μια πληρωμή μετά το θάνατο του ασφαλισμένου. Σύμφωνα με τους όρους της προσόδου, η εταιρεία πραγματοποιεί τις πληρωμές της κατά τη διάρκεια της ζωής του ετήσιου . Και εκτός αν η σύμβαση ετήσιας πρόβλεψης ορίζει έναν δικαιούχο, οι πληρωμές πρόωρης αποζημίωσης σταματούν μετά τον θάνατο του αποταμιευτή.

Ο ιδιοκτήτης και ο ιδιοκτήτης είναι συνήθως το ίδιο πρόσωπο και σε ορισμένες περιπτώσεις η εταιρεία προσόδου απαιτεί από αυτούς να είναι το ίδιο πρόσωπο. Οι περισσότερες πληρωμές πρόωρης αποζημίωσης σταματούν μετά τον θάνατο του συνταξιούχου, που ονομάζεται "επιλογή μόνο για τη ζωή". Ωστόσο, ορισμένες προσόδους επιτρέπουν στον ιδιοκτήτη να ονομάσει έναν δικαιούχο, ο οποίος κληρονομεί ό, τι έχει απομείνει από την πρόσοδο μετά την απόλυση του επιζώντος.

Για παράδειγμα, εάν αγοράσετε μια προσόδου από την εταιρεία XYZ και ονομάσετε την μεγαλύτερη αδελφή σας ως ανώνυμη, οι πληρωμές προσόδου βασίζονται στην ηλικία και την προσδοκία ζωής της αδελφής σας. Εάν ονομάζετε το παιδί σας ως δικαιούχο, αυτός ή αυτή θα κληρονομήσει ό, τι έμεινε από την πρόσοδο όταν ο συνταξιούχος, η αδελφή σας, πεθαίνει. Στις περισσότερες περιπτώσεις, ο δικαιούχος και ο συνταξιούχος δεν μπορεί να είναι το ίδιο πρόσωπο εκτός εάν ο ιδιοκτήτης και οι ανώνυμοι είναι ξεχωριστοί άνθρωποι. Ορισμένες ασφαλιστικές εταιρείες προσφέρουν δικαιώματα ζωής πέντε ετών ή ζωής + δέκα επιλογές, σύμφωνα με τις οποίες οι πληρωμές προσόδων φτάνουν στους δικαιούχους για πέντε ή δέκα χρόνια μετά το θάνατο του ανόρθρου εάν ο θάνατος είναι νωρίτερα από το αναμενόμενο. Γιατί αυτό έχει σημασία:

Οι προσλήψεις μπορεί να είναι καλά στοιχήματα για ορισμένους επενδυτές εισοδήματος, αλλά η καταλληλότητά τους εξαρτάται από τους οικονομικούς στόχους του επενδυτή, τη φορολογική κατάσταση και τους τύπους των προσόδων.

Οι προσλήψεις περιλαμβάνουν γενικά την πληρωμή ενός κατ 'αποκοπήν ποσού, για μια ορισμένη χρονική περίοδο. Οι προσδοκίες για τον πληθωρισμό και το επιτόκιο μπορεί να επηρεάσουν τον τύπο επιδόματος που επιλέγει ο επενδυτής, καθώς και οι επιθυμίες του επενδυτή για τα συντηρούμενα πρόσωπα και τους κληρονόμους του.

Η φορολόγηση της προσόδου μπορεί να προκαλέσει μεγάλη σύγχυση. Για παράδειγμα, όταν ένας δικαιούχος κληροδοτεί μια προσόδου, αυτός φορολογείται με τα κέρδη της πρόσοδος με τον κανονικό φορολογικό συντελεστή αντί να επιταχύνει τη βάση, όπως θα συνέβαινε αν κληρονόμησε μετοχές αμοιβαίων κεφαλαίων. Έτσι, είναι σημαντικό να συνεργαστείτε με έναν φορολογικό πληρεξούσιο, τον κτηματομεσίτη ή την CPA για να βεβαιωθείτε ότι κατανοείτε τους όρους μιας συγκεκριμένης πρόσοδος πριν επενδύσετε.