Πιστωτικές Επιστολές Ορισμός και Παράδειγμα

Τι είναι:

Πιστωτικές επιστολές τύπου back-to-back συμβαίνει όταν ένας αγοραστής δίνει μια πιστωτική επιστολή σε έναν πωλητή, ο οποίος στη συνέχεια λαμβάνει μια πιστωτική επιστολή για έναν προμηθευτή.

Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):

Μια πιστωτική επιστολή είναι γραπτή υπόσχεση της τράπεζας ότι θα κάνει την πληρωμή ενός πελάτη (κάτοχος) σε έναν πωλητή (που ονομάζεται δικαιούχος) αν ο πελάτης δεν το κάνει.

Υποθέστε ότι η εταιρεία XYZ είναι χονδρέμπορος κοσμημάτων. Ένας από τους αγοραστές του, ένα μικρό πολυκατάστημα, δίνει μια πιστωτική επιστολή στην εταιρεία XYZ για να διαβεβαιώσει την εταιρεία XYZ ότι μπορεί να πληρώσει για μια μεγάλη παραγγελία κοσμημάτων που τοποθετεί.

Για να καλύψει τη μεγάλη παραγγελία, η εταιρεία XYZ πρέπει να αγοράσει μια μεγάλη ποσότητα πρώτων υλών από έναν από τους προμηθευτές της. Ο προμηθευτής ζητάει πιστωτική επιστολή από την τράπεζα της εταιρείας XYZ. Χάρη στην πιστωτική επιστολή από το πολυκατάστημα, η εταιρεία XYZ γνωρίζει ότι θα πληρώσει και είναι σε θέση να παράσχει την πιστωτική επιστολή στον προμηθευτή.

Οι πιστωτικές επιστολές είναι πιο συνηθισμένες στις διεθνείς συναλλαγές, όταν οι αγοραστές και οι πωλητές μπορεί να μην γνωρίζουν ο ένας τον άλλο καλά ή οι νόμοι και οι συμβάσεις μπορεί να καταστήσουν ορισμένες συναλλαγές δύσκολες. Οι τράπεζες συνήθως απαιτούν δέσμευση τίτλων ή εξασφαλίσεων σε μετρητά για την έκδοση πιστωτικής επιστολής σε κάτοχο. Οι τράπεζες εισπράττουν επίσης ένα τέλος. το τέλος είναι συνήθως ένα ποσοστό του μεγέθους της πιστωτικής επιστολής. Το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο Ενιαίος Τελωνειακός Τόπος και Πρακτική για Πιστωτικές Ιδρυτικές πράξεις διέπει τις πιστώσεις που χρησιμοποιούνται στις διεθνείς συναλλαγές. Στις Ηνωμένες Πολιτείες, ο Ενιαίο Εμπορικός Κώδικας ρυθμίζει πιστωτικές επιστολές που χρησιμοποιούνται για τις εγχώριες συναλλαγές.

Οι πιστωτικές επιστολές είναι συνήθως διαπραγματεύσιμα μέσα, που σημαίνει ότι η τράπεζα έκδοσης πρέπει να καταβάλει στον δικαιούχο ή σε οποιαδήποτε τράπεζα που έχει ορίσει ο δικαιούχος. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι πιστωτικές επιστολές είναι επίσης μεταβιβάσιμες, πράγμα που σημαίνει ότι ο δικαιούχος έχει το δικαίωμα να εκχωρήσει το δικαίωμα να προβαίνει σε κλήρωση σε μια άλλη οντότητα (όπως εταιρικό γονέα ή ακόμη και τρίτο).

Επειδή οι δύο πιστωτικές επιστολές είναι συνδέονται και εξαρτώνται ο ένας από τον άλλο, είναι επιστολές πιστώσεων. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι συμφωνημένες επιστολές πίστωσης συνήθως αντικατοπτρίζουν ο ένας τον άλλο. δηλαδή, έχουν την ίδια ναυτιλία, επιθεώρηση και άλλους όρους. Σε αυτή την περίπτωση, η πρώτη πιστωτική επιστολή γίνεται η εγγύηση για τη δεύτερη πιστωτική επιστολή.

Γιατί αυτό έχει σημασία:

Μια πιστωτική επιστολή είναι ένα εργαλείο για τη μείωση του κινδύνου - υποκαθιστά ουσιαστικά την πίστωση της τράπεζας πίστωση και βοηθά στη διευκόλυνση του διεθνούς εμπορίου Οι δικαιούχοι μπορούν επίσης να δουν μια πιστωτική επιστολή ως απόδειξη της τραπεζικής πιστωτικής γραμμής του αγοραστή. Οι πιστωτικές επιστολές τύπου back-to-back βοηθούν τους υπεργολάβους να εξασφαλίζουν την πληρωμή

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι μια πιστωτική επιστολή δεν είναι η ίδια με μια τραπεζική εγγύηση