Είναι ουσιαστικά μια συμφωνία τραπεζικού δανείου που μπορεί να χρησιμοποιήσει και να στείλει μια επιχείρηση για

Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι η εταιρεία XYZ είναι κατασκευαστής κοσμημάτων. Η εταιρεία συνήθως εξομαλύνεται με μετρητά τον Ιούλιο όταν οι λιανοπωλητές τοποθετούν τις παραγγελίες τους για την επερχόμενη περίοδο των Χριστουγέννων. Η εταιρεία είναι συνήθως σφιχτά σε μετρητά τον Δεκέμβριο, όταν οι παραγγελίες είναι χαμηλότερες και αγοράζει προμήθειες για την κατασκευή των σχεδίων του επόμενου έτους. Αυτή η απόκλιση και ροή μετρητών μπορεί να καταστρέψει μια εταιρεία εάν δεν έχει πρόσβαση σε μια εγκατάσταση. Εάν η εταιρεία XYZ παίρνει, για παράδειγμα, μια διευκόλυνση ύψους 2 εκατομμυρίων δολαρίων από την τράπεζα, μπορεί να δανειστεί μέχρι και 2 εκατομμύρια δολάρια (και όχι απαραίτητα όλα ταυτόχρονα) για να «πάρει» τον Δεκέμβριο και στη συνέχεια να εξοφλήσει τα μετρητά έξι μήνες αργότερα τον Ιούλιο είναι εκ νέου με μετρητά και πάλι. Οι διευκολύνσεις των τραπεζών μπορούν να είναι οι διευκολύνσεις υπερανάληψης, οι οποίες παρέχουν βραχυπρόθεσμα δάνεια σε εταιρείες μόνο όταν οι λογαριασμοί τους σε μετρητά είναι πραγματικά στεγνοί ή πιστωτικές διευκολύνσεις που παρέχουν βραχυπρόθεσμα δάνεια σε εταιρείες όταν χρειάζονται συμπληρωματικά μετρητά για διάφορους σκοπούς. Οι τράπεζες μπορούν επίσης να παρέχουν πιστωτικές διευκολύνσεις ή ακόμη και δανειοδοτικές διευκολύνσεις.

Οι εγκαταστάσεις είναι συνήθως περιορισμένες και δεν απαιτούν εξασφαλίσεις. Συχνά, προκύπτουν ως μέρος μιας προσφοράς μετοχών ή άλλου οικονομικού γεγονότος που μπορεί να αναλάβει μια επιχείρηση. Οι όροι ποικίλλουν σε μεγάλο βαθμό, αλλά στις περισσότερες περιπτώσεις, η τράπεζα απαιτεί αποπληρωμές μηνιαία ή τριμηνιαία, επιπλέον των τόκων, αν και συχνά οι εταιρείες μπορούν να «εξαντλήσουν» μια διευκόλυνση, πράγμα που σημαίνει ότι μπορούν να διαπραγματευτούν μια μεγαλύτερη περίοδο αποπληρωμής με τον δανειστή για μερικά μεγαλύτερα υπόλοιπα.

Γιατί έχει σημασία:

Σκοπός των περισσότερων τραπεζικών διευκολύνσεων είναι να διασφαλιστεί ότι η εταιρεία έχει πρόσβαση σε μετρητά ανά πάσα στιγμή και μπορεί να είναι ιδιαίτερα σημαντική για εταιρείες με εποχιακούς κύκλους πωλήσεων ή άλλες καταστάσεις όπου τα ταμειακά υπόλοιπα είναι ιδιαίτερα κατά καιρούς. Αυτό εμποδίζει την εταιρεία να απολύσει εργαζομένους, να μειώσει την ανάπτυξη ή να κλείσει τις πόρτες όταν τα μετρητά είναι προσωρινά χαμηλά.