Ο Λογαριασμός σας για την Εξοικονόμηση Υγείας - Πρόγραμμα Φυσικής και Φορολογικής Κατάστασης

μεLaura Tanner, Ph.D., CFP®

Μάθετε περισσότερα σχετικά με τη Laura στο Ask a Advisor του Investmentmatome

Έχετε φορολογικά κίνητρα για αποταμίευση για συνταξιοδότηση (συμπεριλαμβανομένων των σχεδίων 401 (k) και των IRA). Αλλά ξέρατε ότι υπάρχει επίσης ένας τρόπος για να εξοικονομήσετε χρήματα για τις δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης, τόσο τώρα όσο και στο μέλλον; Εάν διαθέτετε ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης για την υγεία (που περιγράφεται παρακάτω), ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας (HSA) θα μπορούσε να σας εξοικονομήσει χρήματα.

Τι είναι το HSA;

Η HSA είναι ένας λογαριασμός επενδύσεων στον οποίο συνεισφέρετε δολάρια προ φόρων που πρέπει να χρησιμοποιηθούν για δαπάνες ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης. Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για τις συνεισφορές σε έναν λογαριασμό HSA, οπότε όσο υψηλότερη είναι η φορολογική σας κλίμακα, τόσο μεγαλύτερη είναι η πιθανή εξοικονόμηση πόρων. Τα κέρδη αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση, και εάν τα κεφάλαια στην HSA δαπανώνται για ιατρικά έξοδα με ειδίκευση, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους όταν αποσύρετε χρήματα από το λογαριασμό. Αυτό είναι ένα φορολογικό trifecta (προ φόρων συμβολή, αναβαλλόμενοι φόροι επί των αποδοχών, χωρίς φόρους για τις αναλήψεις για τα εξειδικευμένα έξοδα)! Παραδείγματα εξειδικευμένων ιατρικών εξόδων περιλαμβάνουν το δικαίωμα έκπτωσης για το σχέδιο υγείας σας, τις συν-πληρωμές και το όραμα και την οδοντιατρική περίθαλψη. Τα μη εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα περιλαμβάνουν μη συνταγογραφούμενα φάρμακα (εκτός αν συνταγογραφούνται), τέλη σωματείου υγείας και εκλεκτική αισθητική χειρουργική.

Σημείωση: αν ανοίξετε έναν λογαριασμό HSA μόνος σας (και όχι μέσω εργοδότη), οι εισφορές σας στο λογαριασμό είναι εκπεστέες.

Εκτός από τα φορολογικά οφέλη, τα κονδύλια στο HSA μεταφέρονται από έτος σε έτος (σε αντίθεση με έναν λογαριασμό ευέλικτης δαπάνης ή FSA). Έτσι, μπορείτε να συσσωρεύσετε εξοικονόμηση κόστους για την υγειονομική περίθαλψη στο μέλλον. Προβλέπεται ότι ένα ζευγάρι ηλικίας 65 ετών που συνταξιοδοτείται φέτος θα έχει συνολικό κόστος περίθαλψης για περίθαλψη άνω των $ 200.000 (και αυτό είναι με την κάλυψη του Medicare).

Είστε επιλέξιμοι για μια HSA;

Τα κριτήρια περιλαμβάνουν:

• πρέπει να έχετε ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης υγείας (HDHP), είτε μέσω εργασίας είτε με δική σας
• δεν είστε εγγεγραμμένοι στο Medicare
• δεν μπορείτε να διεκδικείτε ότι εξαρτάται από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου

Για το 2013, ένα HDHP έχει έκπτωση τουλάχιστον $ 1250 για ένα άτομο ή $ 2500 για μια οικογένεια.

Πώς ανοίγετε ένα HSA;

Ο εργοδότης σας μπορεί να προσφέρει μια HSA (με πιθανή αντιστοίχιση συνεισφοράς) ή μπορείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό με δική σας. Ένα άρθρο στους New York Times παρέχει συμβουλές για την επιλογή ενός παρόχου HSA, συμπεριλαμβανομένου ενός συνδέσμου σε μια βάση δεδομένων των παρόχων και των υπενθυμίσεων για να εξετάσει προσεκτικά τις αμοιβές και τις επενδυτικές επιλογές.

Θα πρέπει να εξετάσετε το ενδεχόμενο να διατηρήσετε ιατροφαρμακευτικά έξοδα βραχυπρόθεσμα (ενός έτους) σε ισοδύναμο μετρητών στον λογαριασμό σας HSA. Μπορούν να επενδυθούν κεφάλαια για μακροπρόθεσμα ιατρικά έξοδα.

Ποια είναι τα Ετήσια Όρια Συνεισφοράς και η Προθεσμία;

Για το 2013, το ετήσιο όριο για τις συνεισφορές στον λογαριασμό σας HSA είναι $ 3250 για μια μεμονωμένη πολιτική και $ 6450 για μια οικογενειακή πολιτική. Επιπλέον, για τους κατόχους λογαριασμών ηλικίας άνω των 55 ετών, υπάρχει μια επιπρόσθετη επιτρεπόμενη συνεισφορά ύψους $ 1000 (τόσο για ατομικές όσο και για οικογενειακές πολιτικές).

Έχετε μέχρι τις 15 Απριλίου 2014 να κάνετε τις συνεισφορές του 2013 στον λογαριασμό σας HSA.

Τι θα συμβεί αν δαπανήσετε τα κεφάλαια της HSA σε μη εξειδικευμένα έξοδα;

Πριν από την ηλικία των 65 ετών, εάν αφαιρέσετε χρήματα για μη ιατρικά έξοδα ή για άλλες ανάγκες, θα υπάρξει μια ποινή 20%, επιπλέον της εισβολής του φόρου εισοδήματος.

Μετά την ηλικία των 65 ετών, δεν υπάρχει πλέον ποινή 20% για τις αποσύρσεις από την HSA σας, αλλά θα χρωστάτε φόρους.

Θυμηθείτε: Δεν υπάρχει ποινή ή φόρος οφειλόμενος σε οποιαδήποτε ηλικία, αρκεί τα χρήματα της HSA να δαπανηθούν για ιατρικά έξοδα.

Πιθανή επίλυση του νέου έτους: Αν έχετε υψηλό σχέδιο έκπτωσης υγείας, ανοίξτε και χρηματοδοτήστε έναν λογαριασμό HSA πριν από τις 15 Απριλίου 2014.