Πώς μπορώ να επιλέξω τη σωστή κατάσταση φορολογικής κατάθεσης;
ΠαÏ?αμÏ?θι χωÏ?ίς όνομα (Tale Without Name)
Πίνακας περιεχομένων:
- Επιλογές κατάστασης φορολογικής κατάθεσης
- Επικεφαλής της οικογένειας
- Ποιος μπορεί να το χρησιμοποιήσει:
- Πως δουλεύει:
- Τι σας παίρνει:
- Ικανοποιημένη χήρα ή χήρος
- Ποιος μπορεί να το χρησιμοποιήσει:
- Πως δουλεύει:
- Τι σας παίρνει:
- Παντρεύτηκε, αρχειοθετώντας από κοινού
- Ποιος το χρησιμοποιεί:
- Πως δουλεύει:
- Τι σας παίρνει:
- Παντρεύτηκε, αρχειοθετώντας χωριστά
- Ποιος το χρησιμοποιεί:
- Πως δουλεύει:
- Τι σας παίρνει:
- Μονόκλινο
- Ποιος το χρησιμοποιεί:
- Πως δουλεύει:
- Τι σας παίρνει:
- Τι έπεται?
- Βλέπω τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος
- Βρίσκω εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για ορισμένες φορολογικές ελαφρύνσεις που σχετίζονται με το παιδί
- Διαλέγω το καλύτερο φορολογικό λογισμικό
Η κατάσταση φορολογικής σας κατάθεσης μπορεί να έχει μεγάλη επίδραση στον τραπεζικό σας λογαριασμό και την υπομονή σας. Καθορίζει ποια φορολογικά έντυπα θα πρέπει να συμπληρώσετε τον Απρίλιο και ποιες παρακρατήσεις και πιστώσεις μπορείτε να διεκδικήσετε - καθώς και το μέγεθος ορισμένων από αυτές τις εκπτώσεις και πιστώσεις.
Ακολουθεί μια ανασκόπηση των πέντε καταστάσεων φορολόγησης και του τρόπου με τον οποίο επηρεάζουν το φορολογικό σας λογαριασμό, ώστε να μπορείτε να επιλέξετε το σωστό όταν καταθέτετε τους φόρους σας.
Επιλογές κατάστασης φορολογικής κατάθεσης
| Ποιος μπορεί να το χρησιμοποιήσει | |
| Επικεφαλής της οικογένειας | Άγαμοι που πληρώνουν τουλάχιστον το ήμισυ του κόστους στέγασης και υποστήριξης για άλλους. |
| Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά | Οι παντρεμένοι υψηλόμισθοι, οι άνθρωποι που πιστεύουν ότι οι σύζυγοι τους μπορεί να κρύβουν εισόδημα, ή τα άτομα των οποίων οι σύζυγοι έχουν φορολογικά θέματα. |
| Έγγαμος αρχειοθέτηση από κοινού | Τα περισσότερα παντρεμένα ζευγάρια. |
| Ικανοποιημένη χήρα ή χήρος | Άτομα που έχασαν πρόσφατα έναν σύζυγο και υποστηρίζουν ένα παιδί στο σπίτι. |
| Μονόκλινο | Άγαμα άτομα που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για άλλη κατάθεση. |
Επικεφαλής της οικογένειας
Ποιος μπορεί να το χρησιμοποιήσει:
Συνήθως, οι άγαμοι που πληρώθηκαν περισσότερο από το ήμισυ του κόστους για τη διατήρηση ενός σπιτιού για το έτος και παρείχαν το μεγαλύτερο μέρος ή το σύνολο της υποστήριξης για τουλάχιστον ένα άλλο άτομο για περισσότερο από το ήμισυ του έτους.
Πως δουλεύει:
- Δεν είναι αυθαίρετο. Δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν την κατάσταση φορολογικής κατάθεσης αν είστε απλώς αυτός που "φοράει το παντελόνι" στην οικογένειά σας ή κάνει τα περισσότερα χρήματα. Στα μάτια του IRS, αυτή η κατάθεση είναι μόνο για άγαμα άτομα που πρέπει να υποστηρίξουν άλλους.
- Υπάρχουν κανόνες σχετικά με το αν είναι άγαμοι. Το IRS θεωρεί ότι είστε άγαμος εάν δεν είστε νομικά παντρεμένοι. Αλλά μπορείτε επίσης να θεωρήσετε ανύπαντρους για το σκοπό αυτό εάν ο σύζυγός σας δεν έζησε στο σπίτι σας για τους τελευταίους έξι μήνες του φορολογικού έτους (οι προσωρινές απουσίες δεν υπολογίζονται), πληρώσατε περισσότερο από το ήμισυ του κόστους διατήρησης του σπιτιού, και αυτό το σπίτι ήταν το κύριο σπίτι του παιδιού σας. Το κόστος διατήρησης ενός σπιτιού περιλαμβάνει τους φόρους ιδιοκτησίας, τους τόκους ή το μίσθωμα στεγαστικών δανείων, τις υπηρεσίες κοινής ωφέλειας, τις επισκευές και τη συντήρηση, την ασφάλεια ιδιοκτησίας, τα τρόφιμα και άλλα έξοδα νοικοκυριού.
- Υπάρχουν κανόνες για τα παιδιά. Μιλώντας για τα παιδιά, για να χρησιμοποιήσετε αυτό το καθεστώς αρχειοθέτησης, πρέπει επίσης να υπάρχει ένα "αρμόδιο άτομο". Σε γενικές γραμμές, αυτό μπορεί να είναι ένα παιδί κάτω των 19 ετών ή κάτω των 24 ετών εάν το παιδί είναι φοιτητής, ο οποίος ζει στο σπίτι σας για περισσότερο από το μισό έτος. Μπορεί επίσης να είναι η μητέρα ή ο πατέρας σας, και σε αυτή την περίπτωση, η μαμά ή ο μπαμπάς δεν χρειάζεται να ζουν μαζί σας - απλά πρέπει να αποδείξετε ότι παρέχετε τουλάχιστον τη μισή υποστήριξη. Σε μερικές περιπτώσεις, τα αδέλφια και οι νιότηδες σας μετράνε επίσης αν τους παρέχετε τουλάχιστον τη μισή υποστήριξη. Βεβαιωθείτε ότι έχετε διαβάσει τη δημοσίευση του IRS 17 για τις λεπτομέρειες.
Η κατάσταση φορολογικής σας κατάθεσης μπορεί να έχει μεγάλη επίδραση στον τραπεζικό σας λογαριασμό και την υπομονή σας.
Τι σας παίρνει:
Αυτή η κατάσταση αρχειοθέτησης σας δίνει μεγαλύτερες φορολογικές ελαφρύνσεις και μεγαλύτερη ελευθερία στις εξαιρέσεις από ό, τι αν υποβάλατε απλά. Η συνήθης αφαίρεση για ένα καθεστώς είναι $ 12.000 το 2018 - αλλά είναι $ 18.000 για τον επικεφαλής του νοικοκυριού.
Επιστροφή στον πίνακαΙκανοποιημένη χήρα ή χήρος
Ποιος μπορεί να το χρησιμοποιήσει:
Άτομα που έχασαν πρόσφατα έναν σύζυγο και υποστηρίζουν ένα παιδί στο σπίτι.
Πως δουλεύει:
- Εχεις χρόνο. Εάν ο / η σύζυγός σας πέθανε κατά τη διάρκεια της φορολογικής περιόδου και θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε την κατάσταση "παντρεμένος αρχειοθέτηση" πριν από τον θάνατό του (ακόμη και αν δεν καταθέσατε από κοινού) μπορείτε να καταθέσετε από κοινού το έτος που πέθανε ο σύζυγός σας. Στη συνέχεια, για τα επόμενα δύο χρόνια μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την ειδική χήρα ή χήρο εάν έχετε εξαρτώμενο τέκνο. Για παράδειγμα, εάν ο / η σύζυγός σας πέθανε το 2017 και δεν έχετε ξαναπαντρευτεί, μπορείτε να καταθέσετε μαζί το 2017 και στη συνέχεια να καταθέσετε ως ειδική χήρα ή χήρο (που ονομάζεται επίσης "επιζών σύζυγος") το 2018 και το 2019.
- Τα παιδιά είναι κλειδιά. Εάν τα παιδιά είναι ήδη έξω από το σπίτι όταν ο σύζυγός σας πεθάνει, αυτό το καθεστώς πιθανώς δεν θα λειτουργήσει για σας, επειδή πρέπει να έχετε ένα παιδί που πληροί τις προϋποθέσεις που ζουν μαζί σας. Πρέπει επίσης να διαθέσετε περισσότερο από το ήμισυ του κόστους διατήρησης του σπιτιού κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους.
Τι σας παίρνει:
Η ειδική κατάσταση χήρας ή χήρας σας επιτρέπει να καταθέσετε σαν να είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού. Αυτό σας δίνει μια πολύ υψηλότερη πρότυπη αφαίρεση και καλύτερη φορολογική κατάσταση βραχίονα από ό, τι εάν υποβάλατε ως ενιαία.
Επιστροφή στον πίνακαΠαντρεύτηκε, αρχειοθετώντας από κοινού
Ποιος το χρησιμοποιεί:
Τα περισσότερα παντρεμένα ζευγάρια.
Πως δουλεύει:
- Αρχειοθετείτε μαζί. Αναφέρετε το συνδυασμένο εισόδημά σας και αφαιρέστε τις συνδυασμένες επιτρεπόμενες μειώσεις και πιστώσεις στις ίδιες φόρμες. Μπορείτε να υποβάλετε κοινή επιστροφή ακόμη και αν κάποιος από εσάς δεν είχε εισόδημα ή εκπτώσεις.
- Υπάρχουν κανόνες σχετικά με το διαζύγιο. Εάν νομίμως διαχωρίσατε μέχρι την τελευταία ημέρα του έτους, το IRS θεωρεί ότι είστε άγαμος για ολόκληρο το έτος. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να καταθέσετε από κοινού εκείνο το έτος. Εάν ο σύζυγός σας πέθανε κατά τη διάρκεια της φορολογικής περιόδου, ωστόσο, το IRS θεωρεί ότι παντρεύτηκε για ολόκληρο το έτος. Μπορείτε να καταθέσετε από κοινού εκείνο το έτος, ακόμα κι αν δεν έχετε παιδιά στο σπίτι.
- Και οι δύο είστε υπεύθυνοι. Σημειώστε ότι όταν υποβάλετε αρχεία από κοινού, το IRS κρατά και εσάς τους δύο υπεύθυνους για τους φόρους και τους οφειλόμενους τόκους ή κυρώσεις. Αυτό σημαίνει ότι θα μπορούσατε να βρίσκεστε στο γάντζο αν ο σύζυγός σας δεν στέλνει τον έλεγχο ή δεν παίζει το μαθηματικό.
Τι σας παίρνει:
Πιθανώς χαμηλότερο φορολογικό νομοσχέδιο απ ' η τυποποιημένη σας έκπτωση - αν δεν αναλύσετε τα στοιχεία - θα μπορούσε να είναι υψηλότερη και μπορείτε να λάβετε παρακρατήσεις και πιστώσεις που γενικά δεν είναι διαθέσιμες εάν αρχειοθετήσετε χωριστά.
Επιστροφή στον πίνακαΠαντρεύτηκε, αρχειοθετώντας χωριστά
Ποιος το χρησιμοποιεί:
Οι ψηφοφόροι που είναι παντρεμένοι, οι άνθρωποι που πιστεύουν ότι οι σύζυγοι τους μπορεί να κρύβουν εισόδημα ή τα άτομα των οποίων οι σύζυγοι έχουν φορολογικά θέματα. Για παράδειγμα, εάν σκέφτεστε ή είστε στη διαδικασία διαζυγίου και μην εμπιστεύεστε ότι ο σύζυγός σας είναι προετοιμασμένος σχετικά με το εισόδημα, αυτή η επιλογή μπορεί να είναι για εσάς. Αν έχετε παντρευτεί πρόσφατα κάποιον που φέρνει φορολογικά προβλήματα στο μίγμα, αρκεί να κάνετε κατάθεση χωριστά.
Πως δουλεύει:
- Η κατάθεση ξεχωριστά δεν είναι η ίδια με την υποβολή ενός μόνο. Μόνο ανύπαντροι μπορούν να καταθέσουν μόνοι τους και οι φορολογικές τους παρενθέσεις διαφέρουν σε ορισμένα σημεία από εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετημένοι ξεχωριστά.
- Οι άνθρωποι που αρχειοθετούν ξεχωριστά συχνά πληρώνουν περισσότερα από ό, τι θα κάνανε εάν αρχειοθετήσουν από κοινού. Ακολουθούν ορισμένοι λόγοι:
- Δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το ενδιαφέρον σπουδαστικού δανείου.
- Δεν μπορείτε να λάβετε την πίστωση για έξοδα παιδιού και εξαρτημένης φροντίδας. Επίσης, το ποσό που μπορείτε να εξαιρέσετε από το εισόδημα εάν ο εργοδότης σας έχει ένα εξαρτημένο πρόγραμμα βοήθειας για τη φροντίδα είναι το μισό αυτό που είναι εάν αρχειοθετήσετε από κοινού.
- Δεν μπορείτε να πάρετε την πίστωση εισοδήματος.
- Δεν μπορείτε να πάρετε εξαιρέσεις ή πιστώσεις για έξοδα υιοθεσίας στις περισσότερες περιπτώσεις.
- Δεν μπορείτε να πάρετε την πίστωση American Opportunity ή Lifetime Learning.
- Μπορείτε να πάρετε μόνο το ήμισυ της κανονικής έκπτωσης, πίστωσης φόρου παιδιών ή έκπτωσης για εισφορές αποταμίευσης αποταμιεύσεων.
- Μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο $ 1.500 κεφαλαιακές απώλειες αντί για $ 3.000.
- Εάν ο σύζυγός σας κατατάσσεται, θα πρέπει να αναλυθείτε επίσης, ακόμη και αν η τυποποιημένη έκπτωση θα σας έδινε περισσότερα. Θα πρέπει επίσης να αποφασίσετε ποιος σύζυγος παίρνει κάθε έκπτωση, και αυτό μπορεί να γίνει περίπλοκο.
Τι σας παίρνει:
Συνήθως μόνο ένα μεγαλύτερο φορολογικό νομοσχέδιο, αλλά υπάρχουν μερικές πιθανές προμήθειες.
- Αν βρίσκεστε σε ένα πρόγραμμα αποπληρωμής του σπουδαστικού εισοδήματος που βασίζεται στο εισόδημα, το κλειδί από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα, η κατάθεση χωριστά θα μπορούσε να μειώσει τον μηνιαίο λογαριασμό σας εάν οι πληρωμές σας βασίζονται μόνο στο εισόδημά σας και όχι στο κοινό εισόδημά σας ως ζευγάρι.
- Εάν ζείτε σε μια κοινοτική περιουσία - την Αριζόνα, την Καλιφόρνια, το Αϊντάχο, τη Λουιζιάνα, τη Νεβάδα, το Νέο Μεξικό, το Τέξας, την Ουάσινγκτον ή το Ουισκόνσιν - όλα τα ζευγάρια κερδών γενικά ανήκουν και στους δύο συζύγους εξίσου, κάτι που εξουδετερώνει τα περισσότερα από αυτά τα προνόμια.
Μονόκλινο
Ποιος το χρησιμοποιεί:
Άγαμα άτομα που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για άλλη κατάθεση.
Πως δουλεύει:
- Υπάρχουν κανόνες σχετικά με το αν είναι άγαμοι. Αν νομίμως διαζευγνύεστε από την τελευταία ημέρα του έτους, το IRS θεωρεί ότι είστε άγαμος για ολόκληρο το έτος. Εάν ο γάμος σας ακυρωθεί, το IRS θεωρεί επίσης ότι είστε άγαμος, ακόμη και αν υποβάλατε από κοινού τα προηγούμενα χρόνια.
- Μην είσαι ύπουλος.Το IRS μπορεί να σας κάνει να χρησιμοποιήσετε την κατάσταση "παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού" ή "παντρεμένη αρχειοθέτηση χωριστά" εάν αποκτήσετε διαζύγιο απλά για να μπορέσετε να καταθέσετε ένα και στη συνέχεια να ξαναπαντρευτείτε την πρώην σας κατά το επόμενο φορολογικό έτος. Μετάφραση: Μην διαζευγείτε κάθε Παραμονή Πρωτοχρονιάς για φορολογικούς σκοπούς και στη συνέχεια παντρεύεστε πάλι την επόμενη μέρα - το IRS είναι πάνω σε αυτό το τέχνασμα.
Τι σας παίρνει:
Ενδεχομένως χαμηλότερους φόρους εάν κερδίζετε πολλά χρήματα. Αυτό συμβαίνει επειδή στα υψηλότερα φορολογικά κλιμάκια, τα επίπεδα εισοδήματος που καθορίζουν τις φορολογικές κλίμακες για τους παντρεμένους ανθρώπους που αρχειοθετούν από κοινού είναι λιγότερο από το διπλάσιο των επιπέδων εισοδήματος που καθορίζουν τις φορολογικές κλίμακες για τους μεμονωμένους ανθρώπους. Είναι ένα φαινόμενο που ονομάζεται «ποινή γάμου», και σημαίνει ότι τα παντρεμένα ζευγάρια καταλήγουν σε υψηλότερες φορολογικές κλίμακες ταχύτερα από ό, τι κάνουν οι μεμονωμένοι άνθρωποι.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι εσείς και ο συνεργάτης σας είστε μόνοι το 2018 και εσείς ο καθένας έχετε 325.000 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος. Εσείς κάθε αρχείο ενιαίο. Θα είστε καθένας στο φορολογικό σκέλος 35%. Τώρα ας υποθέσουμε ότι εσείς και ο σύντροφός σας είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού. Εξακολουθείτε να κάνετε $ 325.000. Ίσως να περιμένετε να παραμείνετε στο πλαίσιο του 35%, αλλά αυτό δεν συμβαίνει πια. Εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού, το εισόδημά σας - απλώς και μόνο επειδή συνδυάζεται - σας φέρνει ακριβώς στο σκέλος του 37%. Ας ελπίσουμε ότι ο σύζυγός σας αξίζει τον κόπο.
Επιστροφή στον πίνακα
