Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):

Ο John Doe γράφει μια διαθήκη. Με τη θέλησή του, αφήνει το σπίτι του στην αδελφή του, τη Μαρία, και το αυτοκίνητό του στο γιο του. Δεν αφήνει τίποτα στη σύζυγό του. Τότε ο Ιωάννης πεθαίνει. Η σύζυγός του ανακαλύπτει ότι η βούληση του Ιωάννη λέει ότι δεν θέλει να παραλάβει το σπίτι ή το αυτοκίνητο. Ωστόσο, οι νόμοι του κράτους δηλώνουν ότι επειδή ήταν παντρεμένος με τον Ιωάννη κατά τον χρόνο του θανάτου του, έχει στην πραγματικότητα το δικαίωμα σε αυτά τα περιουσιακά στοιχεία. Η Μαρία και ο γιος διαφωνούν.

Το κτήμα πηγαίνει στο δικαστήριο δοκιμασίας, όπως και πολλές μεγάλες και μικρές ιδιοκτησίες. Πολλοί άνθρωποι σκέφτονται ότι δεν χρειάζεται να κάνουν κανένα είδος σχεδιασμού περιουσίας, και πιστεύουν ότι η ύπαρξη μιας απλής βούλησης κάνει τη δουλειά. Ωστόσο, οι διαθήκες είναι απλά νομικά έγγραφα που εκφράζουν τις προθέσεις του αποθανόντος για ταφή και σε ποιον επιθυμεί να περάσει τα χρήματα και την περιουσία (το κτήμα) όταν πεθάνει. Ένας πραγματικός δικαστής πρέπει να επιτρέπει τη μεταφορά αυτών των χρημάτων και των περιουσιακών στοιχείων από τους λογαριασμούς του αποδήμου στους λογαριασμούς των δικαιούχων. Αυτή η διαδικασία (probate) ανοίγει την πόρτα για τους συγγενείς ή τρίτους να αμφισβητήσουν τη βούληση και για έναν δικαστή να ερμηνεύσει (ή να παρερμηνεύσει) τις επιθυμίες του John Doe, και οι δύο μπορούν να δεσμεύσουν μια περιουσία στο δικαστήριο εδώ και χρόνια.: Οι πιθανές αμοιβές μπορεί να κοστίζουν χιλιάδες και χιλιάδες δολάρια. Υπάρχουν επίσης τέλη εκτελεστή, δικαστικές αμοιβές, τέλη εγγραφής και τέλη δικηγόρου. Σε πολλές περιπτώσεις, οι αμοιβές αυτές πρέπει να καταβάλλονται καθώς το περιουσιακό στοιχείο έχει τελεσθεί, πράγμα που σημαίνει ότι οι κληρονόμοι θα πρέπει να βρουν τα χρήματα αρκετά αμέσως μετά το θάνατο ενός ατόμου. Σε πολλές περιπτώσεις, οι κληρονόμοι είτε πρέπει να πουλήσουν τα περιουσιακά στοιχεία που έχουν κληρονομήσει μόνο για να πληρώσουν τους φόρους και τα τέλη, είτε πρέπει να δανειστούν χρήματα για να το κάνουν.

Η ίδρυση ενός trust συχνά βοηθά σε μεγάλο βαθμό σε αυτή την κατάσταση, άτομο να μεταβιβάσει τον νόμιμο τίτλο της περιουσίας του σε άλλο πρόσωπο ενώ είναι ακόμα ζωντανός, ενδεχομένως εξοικονομώντας χιλιάδες σε αμοιβές (και φόρους) για την αποζημίωση. Μια εμπιστοσύνη δίνει επίσης στον εντολοδόχο (το πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό του θανόντος) την εξουσία να διανέμει τα περιουσιακά στοιχεία αμέσως στους δικαιούχους με βάση τους όρους της εμπιστοσύνης. Δεν εμπλέκεται δικαστήριο, επομένως δεν υπάρχουν δίδακτρα και κανένα δημόσιο αρχείο για την αξία του κτήματος. Ωστόσο, οι εμπιστοσύνη δεν είναι για όλους, γι 'αυτό είναι σημαντικό να αναζητηθούν οι κατάλληλες οικονομικές συμβουλές.