Πώς να χρησιμοποιήσετε τα συνταξιοδοτικά σας κεφάλαια για να χρηματοδοτήσετε την επιχείρησή σας, χωρίς φόρους

Από τον Mark Nolan

Μάθετε περισσότερα για το Mark στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Καθώς οι επενδυτές της Wall Street επευφημούν τις αρχικές δημόσιες προσφορές του δανειοδοτικού ομίλου και του OnDeck Capital και επιδιώκουν να επωφεληθούν από την εναλλακτική επιχειρηματική άνθηση, μια άλλη δυνατότητα χρηματοδότησης για μικρές επιχειρήσεις αυξάνεται με δημοτικότητα και προσφέρει πλεονεκτήματα έναντι αυτών των αναδυόμενων χρηματοδοτικών επιλογών.

Ένας αυξανόμενος αριθμός επιχειρηματιών χρησιμοποιεί χρήματα από τους λογαριασμούς 401 (k), IRA ή άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης για τη χρηματοδότηση μιας νέας ή υπάρχουσας επιχείρησης χωρίς να πληρώνει φόρους ή ποινές. Περισσότεροι από 10.000 ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων έχουν χρησιμοποιήσει αυτήν τη στρατηγική από το 2005, σύμφωνα με μελέτη της Βουλής των Εθνικών Υποθέσεων του 2011. Πρόσφατες εκθέσεις του κλάδου δείχνουν ότι ο αριθμός μπορεί να έχει τουλάχιστον διπλασιαστεί έκτοτε.

Αυτή η στρατηγική χρηματοδότησης γίνεται ιδιαίτερα δημοφιλής καθώς οι franchisors εκπαιδεύουν τους υποψήφιους franchisees τους για την επιλογή. Εκτιμάται ότι έως και το 40% των εταιριών franchise χρηματοδοτούνται με κεφάλαια συνταξιοδότησης.

Πλεονεκτήματα της χρήσης συνταξιοδοτικών ταμείων

Η χρηματοδότηση μιας επιχείρησης με συνταξιοδοτικά ταμεία προσφέρει βασικά πλεονεκτήματα σε σχέση με την παραδοσιακή χρηματοδότηση και τις αναδυόμενες εναλλακτικές λύσεις:

Χωρίς χρέη, χωρίς τόκο

Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων επενδύουν κεφάλαια συνταξιοδότησης στις επιχειρήσεις τους ως επένδυση σε μετοχές αντί για δάνειο, έτσι ώστε τα κεφάλαια να μην χρειάζεται να επιστραφούν στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής τους. Ως αποτέλεσμα, οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων αποφεύγουν το χρέος και τις πληρωμές τόκων που συνοδεύουν άλλες επιλογές χρηματοδότησης. Για τις επιχειρήσεις εκκίνησης, αυτές οι πληρωμές μπορούν να επιβαρύνουν και να καθυστερούν ή και να απειλούν την επιτυχία τους.

Ταχύτερη πρόσβαση

Σε αντίθεση με ένα δάνειο από έναν παραδοσιακό ή εναλλακτικό δανειστή, δεν υπάρχει πιστωτικός έλεγχος ή χρονοβόρος διαδικασία αναδοχής. Τυπικά, ο ιδιοκτήτης επιχείρησης έχει πρόσβαση σε πόρους σε 10 έως 15 εργάσιμες ημέρες. Για μια επιχειρηματική ευκαιρία ευαίσθητη στο χρόνο, η γρήγορη πρόσβαση σε κεφάλαια μπορεί να κάνει όλη τη διαφορά.

Ανεξαρτησία

Χρησιμοποιώντας τα δικά τους χρήματα, οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων συχνά αποφεύγουν να εισάγουν επιπλέον επενδυτές, διατηρώντας έτσι το 100% της ιδιοκτησίας της επιχείρησης.

Πώς να χρηματοδοτήσετε την επιχείρησή σας με κεφάλαια συνταξιοδότησης

Το IRS αναφέρεται σε αυτή τη στρατηγική χρηματοδότησης ως "Rollovers as Business Start-up" (ROBS). Τα απαιτούμενα βήματα περιλαμβάνουν: τη δημιουργία μιας εταιρείας C για την κυριότητα και τη λειτουργία της επιχείρησης, τη δημιουργία ενός Σχεδίου Κατανομής Κερδών 401 (k) που υποστηρίζεται από την επιχείρηση, το άνοιγμα των υφιστάμενων συνταξιοδοτικών ταμείων του κατόχου επιχείρησης στο 401 (k) και επενδύοντας τα κεφάλαια συνταξιοδότησης του ιδιοκτήτη επιχείρησης σε εταιρικό απόθεμα.

Το IRS έχει δηλώσει με συνέπεια ότι οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων μπορούν νόμιμα να διεξάγουν μια συναλλαγή ROBS. Οι ανησυχίες περί συμμόρφωσης επικεντρώθηκαν στη συνεχιζόμενη διατήρηση του σχεδίου, όπως π.χ. εάν οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων υποβάλλουν τις απαιτούμενες ετήσιες εκθέσεις και κοινοποιούν το σχέδιο σε νέους υπαλλήλους.

Με τις συναλλαγές αυτές τις πολύπλοκες, είναι επιτακτική ανάγκη να συνεργαστείτε με επαγγελματίες που θα σας καθοδηγήσουν στις τρέχουσες απαιτήσεις συμμόρφωσης. Ωστόσο, οι μικρές επιχειρήσεις που εργάζονται μέσα από την πολυπλοκότητα μπορούν να δουν μερικά πραγματικά πλεονεκτήματα.