Σχέδια συνταξιοδότησης για ανεξάρτητους εργολάβους

Από τον Dave Rowan

Μάθετε περισσότερα σχετικά με το Dave στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Σχεδόν το 13% του εργατικού δυναμικού των Η.Π.Α. αποτελείται πλέον από ανεξάρτητους εργολάβους, σύμφωνα με πρόσφατες εκτιμήσεις. Και παρόλο που αυτοί οι εργαζόμενοι μπορεί να μην έχουν πρόσβαση σε πολλές παραδοσιακές παροχές που παρέχονται από εργοδότες, όπως η ασφάλιση υγείας και αναπηρίας, εξακολουθούν να έχουν καλές επιλογές όταν πρόκειται για αποταμίευση για συνταξιοδότηση.

Ενώ πολλοί εργαζόμενοι πλήρους απασχόλησης συμμετέχουν στα σχέδια 401 (k) των εταιρειών τους, οι ανεξάρτητοι εργολάβοι διαθέτουν διάφορα εναλλακτικά σχέδια συνταξιοδότησης. Ακολουθούν μερικές βασικές πτυχές κάθε τύπου σχεδίου.

ΑΠΛΗ ΙΡΑ

Εάν είστε ανεξάρτητος εργολάβος, το SIMPLE IRA (Πρόγραμμα Match Match για τους εργαζόμενους) ζει μέχρι το όνομά του. Μπορείτε να συνεισφέρετε 12.500 δολάρια ετησίως ή 15.500 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών. Οι συνεισφορές αυτές πραγματοποιούνται σε προκαταβολικά δολάρια, τα οποία βοηθούν στη διαχείριση του φορολογικού σας λογαριασμού και το όριο υπερβαίνει κατά πολύ τα 5.500 δολάρια (6.500 δολάρια, σε έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης κάθε χρόνο.

Εάν έχετε εργαζόμενους, τα πράγματα είναι λίγο πιο περίπλοκα. Απαιτείται να ακολουθήσετε μία από τις δύο προσεγγίσεις όσον αφορά τις εργοδοτικές εισφορές:

1. Ταιριάξτε τη συνεισφορά αναστολής μισθών κάθε υπαλλήλου σε δολάριο για δολάριο έως και 3% του μισθού του.
2. Να μην εισπράττεται καμία εισφορά ύψους 2% του μισθού κάθε εργαζομένου στο σχέδιο κάθε εργαζομένου, ανεξάρτητα από το αν επιλέγει να συνεισφέρει στο πρόγραμμα ή όχι.

SEP-IRA

Το μεγάλο πλεονέκτημα του προγράμματος SEP-IRA (απλουστευμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα) είναι το υψηλό όριο συνεισφοράς. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι και το 25% της αμοιβής σας, μέχρι ένα μέγιστο όριο συμβολής $ 53.000 το χρόνο. Για άλλη μια φορά, αυτό είναι μεγάλη είδηση ​​από τη φορολογική άποψη, επειδή οι συνεισφορές γίνονται σε προκαταβολικά δολάρια. Εντούτοις, οι προγραμματισμένες αναλήψεις μισθών και οι εισφορές κάλυψης δεν επιτρέπονται στα σχέδια SEP.

Το μεγάλο μειονέκτημα είναι ότι ανεξάρτητα από το ποσοστό της αμοιβής σας συμβάλλετε στο σχέδιό σας, θα πρέπει να συμβάλλετε το ίδιο για όλους τους υπαλλήλους σας. Έτσι, αν συνεισφέρετε 10% για τον εαυτό σας, πρέπει επίσης να συνεισφέρετε το 10% του καθένα από τους μισθούς των εργαζομένων σας. Εάν είστε μόνοι σας, αυτό δεν είναι ένα ζήτημα, αλλά αν έχετε εργαζόμενους που εργάζονται για σας, αυτό γίνεται ακριβό σε μια βιασύνη.

Solo 401 (k)

Τα σχέδια Solo 401 (k) s ή 401 (k) ενός συμμετέχοντα, σας επιτρέπουν να κάνετε γρήγορα μεγάλες συνεισφορές. Μπορείτε να αναβάλλετε τα πρώτα $ 18,000 (24.000 δολάρια εάν είστε πάνω από 50) στα κέρδη απευθείας στο σχέδιό σας. Έπειτα, σας επιτρέπεται να συνεισφέρετε επιπλέον 25% του μισθού σας, μέχρι ανώτατο όριο συνολικής εισφοράς $ 53.000. Λόγω της αρχικής δυνατότητας αναβολής του μισθού, ίσως μπορείτε να φτάσετε τα μέγιστα $ 53.000 ($ 59.000 για τα άτομα άνω των 50) πιο γρήγορα. Για παράδειγμα, με έναν SEP-IRA, θα χρειαστείτε πραγματικά ένα μισθό $ 212.000 για να επωφεληθείτε πλήρως από τη μέγιστη συμβολή των 53.000 δολαρίων. Με το solo 401 (k), συνεισφέροντας $ 18.000 προκαταβολικά και στη συνέχεια 25% του μισθού σας, θα μπορούσατε να φτάσετε στο όριο σε πολύ χαμηλότερο επίπεδο εισοδήματος.

Ένα πρόσθετο πλεονέκτημα είναι ότι μπορείτε να δανειστείτε το μικρότερο ποσό των 50.000 δολαρίων ή το 50% των εισφορών του σχεδίου σας εάν χρειαστείτε χρήματα για να επεκτείνετε την επιχείρησή σας. Τα επιτόκια είναι λογικά. Ωστόσο, η περίοδος αποπληρωμής είναι μάλλον σύντομη - πέντε χρόνια - γι 'αυτό θεωρήστε την ικανότητά σας να επιστρέφετε γρήγορα όταν αποφασίζετε πόσο να δανειστείτε.

Το μειονέκτημα του σόλο 401 (k) είναι η διοικητική ταλαιπωρία. Η απαιτούμενη γραφειοκρατία είναι δυσκολότερη από ό, τι για άλλα σχέδια και υπάρχουν πρόσθετες πιο μακροπρόθεσμες απαιτήσεις. Για παράδειγμα, μόλις το υπόλοιπο του προγράμματος χτυπήσει 250.000 δολάρια, πρέπει να υποβάλετε ετήσια δήλωση στην κυβέρνηση.

Παραδοσιακοί και Roth IRAs

Παρόλο που δεν είναι ειδικά για ανεξάρτητους εργολάβους, αυτά τα σχέδια είναι επίσης καλές επιλογές, ιδιαίτερα για όσους μόλις ξεκινούν και που μπορούν να κάνουν μόνο μικρές εισφορές αρχικά. Για τις παραδοσιακές και τις Roth IRAs, οι ετήσιες συνεισφορές καλύπτονται στα 5.500 δολάρια ή 6.500 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών. Οι παραδοσιακές συνεισφορές του IRA πραγματοποιούνται σε προκαταβολικά δολάρια, ενώ οι συνεισφορές Roth IRA είναι σε δολάρια μετά τη φορολογία.

Το μεγάλο πλεονέκτημα του Roth IRA είναι ότι οι συνεισφορές σας (πριν από οποιαδήποτε επένδυση επιστρέφει) μπορούν πάντοτε να αποσυρθούν χωρίς φόρο και χωρίς ποινή. Τα κέρδη είναι μια διαφορετική ιστορία. Οι κανόνες απόσυρσης είναι πιο περίπλοκοι και η θεραπεία εξαρτάται από το αν έχετε κρατήσει τον λογαριασμό για περισσότερα από πέντε χρόνια και πληρούν τις επιτρεπόμενες συνθήκες για πρόωρη απόσυρση.

Ένας άλλος λόγος για να κλίνετε προς ένα Roth είναι αν ξεκινάτε απλώς στην επιχείρηση και πιστεύετε ότι η φορολογική σας κατηγορία θα είναι υψηλότερη στα έτη συνταξιοδότησής σας από ό, τι τώρα. Ίσως να είναι καλύτερο να πληρώσετε το 15% των φόρων το 2016 παρά το 33% ή περισσότερο κατά τη συνταξιοδότηση, αφού έχετε συγκεντρώσει σημαντικά περισσότερους πλούτους.

Ξεκίνα

Αυτές είναι μόνο μερικές από τις επιλογές προγραμματισμού συνταξιοδότησης για ανεξάρτητους εργολάβους. Αυτά μπορεί να ισχύουν ή όχι για τις περιστάσεις σας, αλλά μπορούν να σας βοηθήσουν να ξεκινήσετε με την απόφασή σας.

Ζυγίστε τις επιλογές σας υπό το πρίσμα των συνεισφορών που μπορείτε να κάνετε τώρα, πόσο νομίζετε ότι θα είστε σε θέση να συνεισφέρετε στο μέλλον και εάν θα παραμείνετε ή δεν θα είστε μισθωτοί σε κάποια στιγμή. Όποια και αν είναι η απόφασή σας, κάνετε ένα σημείο να επιλέξετε ένα σχέδιο και να ξεκινήσετε με τις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης.

Ντέιβ Ρόουαν είναι ένας πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιασμός και ο ιδρυτής της Rowan Financial.