Ποιο είναι το καλύτερο σχέδιο συνταξιοδότησης για τις μικρές επιχειρήσεις σας;

Από: James Shagawat

Μάθετε περισσότερα για τον James σχετικά με το Investmentmatome 's Ask a Advisor

Οι αυτοαπασχολούμενοι έχουν διάφορα ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης από τα οποία μπορούν να επιλέξουν, συμπεριλαμβανομένης μιας Απλοποιημένης Συντάξεως Εργαζομένων (SEP), ενός Keogh, ενός SIMPLE ή ενός ατόμου 401 (k). Όλα τα σχέδια σας επιτρέπουν να αφαιρέσετε τις εισφορές σας από το εισόδημά σας και τα χρήματα αυξάνουν τον φόρο που έχει αναβληθεί κατά τη συνταξιοδότηση.

SEP-IRA

Το ΣΕΠ έχει σχεδιαστεί για αυτοαπασχολούμενους και ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, συνήθως με 25 ή λιγότερους υπαλλήλους.

Οι ΣΕΠ λειτουργούν καλά για οικογενειακές επιχειρήσεις. Όλοι πρέπει να έχουν την ίδια αντιστοιχία. Μόλις μισθώσετε έξω από την οικογένεια, αρχίζει να μην λειτουργεί επίσης.

Το SEP είναι η κατάλληλη επιλογή του προγράμματος όταν ο εργοδότης πρόκειται να χρηματοδοτήσει όλα τα οφέλη του προγράμματος.

Το SEP είναι ευκολότερο για έναν εργοδότη να εγκαταστήσει παρά ένα εξειδικευμένο σχέδιο όπως ένα 401 (k), επειδή τα έγγραφα του σχεδίου είναι λιγότερο περίπλοκα και υπάρχουν λιγότερες απαιτήσεις IRS reporting. Αυτό μεταφράζεται σε χαμηλότερα έξοδα διαχείρισης και λιγότερο χρόνο που δαπανάται για τη λειτουργία του σχεδίου.

Οι συνεισφορές πρέπει να καταβάλλονται πλήρως και αμέσως στις εισφορές στο SEPS. Η κατοχύρωση είναι όταν οι εργοδοτικές εισφορές είναι πλέον πλήρως δικές σας.

ΑΠΛΟΣ

Το SIMPLE είναι ένας IRA που χρησιμοποιείται από μικρές επιχειρήσεις με 100 ή λιγότερους υπαλλήλους.

Όταν ο εργοδότης θέλει να επιτρέψει στους εργαζόμενους να κάνουν πρόσθετες εισφορές με προκαταβολή, τότε το SIMPLE είναι η κατάλληλη επιλογή.

Το SIMPLE είναι πιο εύκολο για έναν εργοδότη από ότι ένα εξειδικευμένο σχέδιο όπως το 401 (k), επειδή τα έγγραφα του σχεδίου είναι λιγότερο περίπλοκα και υπάρχουν λιγότερες απαιτήσεις IRS reporting.

Οι συνεισφορές πρέπει να είναι πλήρως και άμεσα κατοχυρωμένες στις συνεισφορές στην SIMPLE.

Αν έχετε εργαζόμενους εκτός της οικογένειας, ως εργοδότης είστε μόνο υπεύθυνοι για να ταιριάξετε αν ο εργαζόμενος συνεισφέρει. Οι συνεισφορές είναι λιγότερες από αυτές των 401 (k). Η μέγιστη συνεισφορά για τους υπαλλήλους το 2013 είναι $ 12.000 συν μια προσαύξηση $ 2.500 αν είστε άνω των 50 ετών. Τα $ 12,000 είναι η μέγιστη συνεισφορά του εργαζόμενου. Ο εργοδότης μπορεί να αντιστοιχεί μέχρι και το 2% της αποζημίωσης των εργαζομένων πέραν της μέγιστης συνεισφοράς. Ο εργοδότης πρέπει να προσφέρει το σχέδιο για κάθε επιλέξιμο υπάλληλο. (Αυτό περιλαμβάνει τον ίδιο τον εργοδότη).

Solo 401 (k)

Το καλύτερο σχέδιο συνταξιοδότησης αν είστε αυτοαπασχολούμενοι. Το σόλο 401 (k) συνδυάζει τα καλύτερα χαρακτηριστικά του SIMPLE και του SEP.

Αν δεν έχετε άλλους υπαλλήλους εκτός από έναν σύζυγο, μπορείτε να επωφεληθείτε από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που είναι γνωστό διαφορετικά ως άτομο 401 (k) που ονομάζεται επίσης σόλο 401 (k).

Δεν χρειάζεται να κερδίζετε όσο κάνετε με άλλα σχέδια συνταξιοδότησης για να δικαιούστε τη μέγιστη εκπιπτόμενη εισφορά. Το σόλο 401 (k) σας δίνει πολύ υψηλότερα όρια εισφορών. Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 17.500 δολάρια το 2013 ως υπάλληλος, επιπλέον 5.500 δολάρια εάν είστε πάνω από 50. Στη συνέχεια, η επιχείρησή σας μπορεί να κλωτσήσει σε άλλο 20% του εισοδήματός σας από αυτοαπασχόληση (που ορίζεται ως το συνολικό εισόδημα των επιχειρήσεων μείον το ήμισυ της αυτοαπασχόλησης) φόρο απασχόλησης).

Roth Solo 401 (κ)

Το Roth Solo 401 (k) διαθέτει τα ίδια πλεονεκτήματα του Solo 401 (k), αλλά με τα φορολογικά οφέλη των συνεισφορών τύπου Roth.

Αν θέλετε Roth φορολογικά πλεονεκτήματα (αφορολόγητες διανομές) με σημαντικό όριο συνεισφοράς, τότε το Roth Solo 401 (k) είναι για εσάς. Επίσης, αν σας ενδιαφέρει ένα Roth IRA, αλλά δεν πληρείτε τις προϋποθέσεις λόγω των ορίων εισοδήματος, τότε το Roth Solo 401 (k) είναι μια επιλογή που πρέπει να εξετάσετε.

Ρωτήστε τον εαυτό σας τι θέλετε να βγείτε από το σχέδιο. Επιθυμείτε να παρέχετε επαρκώς στους υπαλλήλους της τάξης και του αρχείου ή να ευνοείτε τους βασικούς υπαλλήλους και να ικανοποιείτε απλώς τις ελάχιστες απαιτήσεις για άλλους υπαλλήλους; Θέλετε να προσελκύσετε, να διατηρήσετε και να παρακινήσετε τους βασικούς υπαλλήλους ή θέλετε το πιο πρακτικό και πρακτικό σχέδιο; Γνωρίζοντας τι θέλετε θα σας οδηγήσει κάτω από το στραβό μονοπάτι για το τέλειο σχέδιο.