Μπορώ να συνεισφέρω τόσο στον ΣΕΠ IRA όσο και στον παραδοσιακό IRA;

Είμαι αυτοαπασχολούμενος. Συνήθιζα να βάζω χρήματα στο Roth IRA αλλά στη συνέχεια άρχισα να φτάνω περισσότερο από το όριο και έτσι σταμάτησα. Τώρα διάβασα το άρθρο σας σχετικά με το Roth backdoor. Έβαλα το μέγιστο για τους αυτοαπασχολούμενους σε μια SEP IRA: 50k. Έτσι τώρα (από το 2010 ανά άρθρο) μπορώ να βάλω $ 5000-5500 (2012,13) ​​σε αυτό το backdoor Roth. Χρειάζεται να μειώσω τη συνεισφορά μου στη ΣΕΠ σε 45k για να το θέσω ή είναι ξεχωριστές IRAs; Έχω 20+ χρόνια μέχρι τη συνταξιοδότησή μου. Thx για οποιαδήποτε συμβουλή εκ των προτέρων.

-Yasu

Γεια Γιάσου, Η κυβέρνηση δεν θέτει περιορισμούς στη συνεισφορά τόσο σε ΣΕΠ IRA όσο και σε Παραδοσιακό IRA την ίδια χρονιά, ώστε να μην χρειαστεί να μειώσετε τη συνεισφορά σας στο SEP IRA για να συμβάλλετε επίσης σε έναν παραδοσιακό IRA. Όπως παρατηρείτε, ωστόσο, υπάρχουν όρια εισοδήματος για την αφαίρεση των εισφορών σε έναν παραδοσιακό IRA. Όπως δείχνει αυτός ο πίνακας ορίων συμβολής IRA, εκείνοι που διαθέτουν προγράμματα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας μπορούν να πάρουν μόνο την πλήρη παρακράτηση σε έναν παραδοσιακό IRA, εάν το εισόδημά τους είναι μικρότερο από $ 59k ($ 95k εάν παντρευτούν). Έτσι για τους υψηλούς εισοδήματα όπως εσείς, τα $ 50k που συνεισφέρετε στο SEP IRA (δείτε τα όρια IRS) θα είναι εκπεστέα, ενώ τα $ 5.500 που συνέβαλαν στον παραδοσιακό IRA δεν θα ήταν.

Έτσι μπορείτε να πάρετε αυτά τα μη εκπεστέα χρήματα σε ένα "backdoor" Roth IRA; Ναι, αλλά προσέξτε. Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για την κύλιση ενός Παραδοσιακού IRA στον Roth IRA, έτσι σίγουρα είστε ευπρόσδεκτοι να το κάνετε αυτό. Τα αλιεύματα είναι ότι η κυβέρνηση απαιτεί όλες οι ανατροπές από τους Παραδοσιακούς σε Roth IRAs να γίνονται σε αναλογική βάση. Αυτό σημαίνει ότι αν έχετε λογαριασμό με εισφορά $ 50k SEP IRA και συνεισφορά παραδοσιακού IRA αξίας $ 5.500, εσείς δεν μπορώ επιλέξτε να μεταφέρετε μόνο τα $ 5.500. Εάν μεταβιβάσατε πάνω από 5.500 δολάρια (το 10% του συνόλου του λογαριασμού σας), η κυβέρνηση θα αντιμετωπίσει το γεγονός ότι θα κυριάρχησα πάνω από 5.000 δολάρια από το ΣΕΠ και 500 δολάρια από το μη εκπεστέο Παραδοσιακό IRA, που δεν είναι αυτό που προτίθεσαι καθόλου. Δυστυχώς, δεν έχετε τη δυνατότητα να ορίσετε ποια δολάρια παίρνουν τυλιγμένα.

Ο μόνος τρόπος να αναδιπλωθεί το πλήρες μη εκπεστέο ποσό σε έναν Roth IRA θα ήταν να αναδιπλωθεί το σύνολο των παραδοσιακών σας περιουσιακών στοιχείων (αυτό περιλαμβάνει την πλήρη αξία του SEP IRA σας και άλλων παραδοσιακών λογαριασμών του IRA). Εάν νομίζετε ότι οι φόροι θα αυξηθούν στο μέλλον, αυτό δεν θα μπορούσε να είναι κακή ιδέα, αλλά θα χρωστάτε αμέσως τους φόρους. Εάν συμβάλλοντας στην SEPA IRA εδώ και αρκετό καιρό, ο φόρος σας θα μπορούσε να είναι σημαντικός.

Εάν δεν είστε έτοιμοι να μετατρέψετε όλα τα Roth, έχετε ακόμα τη δυνατότητα να κάνετε τη μη εκπεστέα συνεισφορά του IRA και να τον αφήσετε να μην εκπέσει. Τα φορολογικά πλεονεκτήματα δεν είναι τόσο μεγάλα όσο με ένα εκπτώσιμο Παραδοσιακό IRA ή ένα Roth IRA, αλλά αυτή η δομή εξακολουθεί να είναι ανώτερη από έναν πλήρως φορολογητέο λογαριασμό λόγω της αναβολής φόρου μερίσματος και κεφαλαιακών κερδών για τα 20+ έτη μέχρι τη συνταξιοδότησή σας.

Σχετικά με τον Συγγραφέα

Joanna D. Pratt, CFA είναι ένας έμπειρος θεσμικός επενδυτής. Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών στα οικονομικά και πιστοποιητικό χρηματοδότησης από το Princeton και MBA από το Stanford.

Έχετε μια επενδυτική ερώτηση; Στείλτε το με μήνυμα ηλεκτρονικού ταχυδρομείου στη διεύθυνση [email protected].

Φωτογραφική πίστωση: Οικονομική αριθμομηχανή από το Shutterstock