Εκκίνηση Φορολογικού Σχεδιασμού για Καλύτερη Διαχείριση Ταμειακών Ροών

Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων γνωρίζουν ότι ένα μεγαλύτερο από το αναμενόμενο φορολογικό νομοσχέδιο θα μπορούσε να βάλει ένα κλειδί στη διαχείριση ταμειακών ροών της εταιρείας, ένα σενάριο που όλοι είναι πρόθυμοι να αποφύγουν. Ωστόσο, η ακριβής πρόβλεψη των φορολογικών σας υποχρεώσεων μπορεί να φαίνεται δύσκολη, ιδιαίτερα όταν είστε απασχολημένοι με τη λειτουργία μιας εταιρείας. Όχι μόνο αυτό, οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν από έτος σε έτος

«Πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων δεν έχουν ιδέα τι θα χρωστούν στους φόρους μέχρι να πληρώσουν», λέει ο Paul Gevertzman, CPA, φορολογικός συνεργάτης στο Anchin, Block, & Anchin στη Νέα Υόρκη. "Αυτό μπορεί να οφείλεται στο γεγονός ότι είτε δεν συνεργάζονται με έναν λογιστή είτε δεν παρέχουν στοιχεία στον λογιστή πριν από τη λήξη της φορολογικής περιόδου."

Υπάρχουν και άλλοι λόγοι για τους οποίους οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων καθυστερούν από τους λογαριασμούς τους. Μερικές φορές οι ιδιοκτήτες παρακολουθούν τα κέρδη και τις ζημίες με διαφορετικούς τρόπους από τη μέθοδο που απαιτείται για τους φόρους, λέει ο Gevertzman. Ή μπορεί να έχουν συμπεριλάβει κάποιες δαπάνες ως κρατήσεις που πραγματικά πρέπει να κεφαλαιοποιούνται για φορολογικούς σκοπούς (ή να αποσβένονται για αρκετά χρόνια) επειδή τα αγαθά που αγοράζονται χρησιμοποιούνται για περισσότερο από ένα χρόνο.

Όποιος και αν είναι ο λόγος, η μη προετοιμασία μπορεί να δημιουργήσει μια κρίση ταμειακών ροών που επαναλαμβάνεται χρόνο με το χρόνο. Με την ενσωμάτωση της φορολογικής πρόβλεψης στη στρατηγική διαχείρισης των ταμειακών ροών σας, μπορείτε να σταματήσετε τον κύκλο και να διασφαλίσετε ότι τα κεφάλαια ρέουν όπως περιμένετε.

Εδώ είναι τέσσερα βήματα φορολογικού σχεδιασμού που πρέπει να λάβει κάθε μικρή επιχείρηση:

1. Κατανοήστε τις φορολογικές σας υποχρεώσεις

Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων συχνά παραβλέπουν ορισμένους τύπους φόρων. "Με τον πολλαπλασιασμό του ηλεκτρονικού εμπορίου, για παράδειγμα, οι φόροι επί των πωλήσεων και της χρήσης είναι από τους πιο συχνά χαμένους", λέει ο Dane Dickler, φορολογικός και επιχειρηματικός συνεργάτης της Marcum LLP. "Αν η επιχείρησή σας έχει πελάτες σε κράτη όπου δεν έχετε φυσική παρουσία, ενδέχεται να είστε υπεύθυνοι για τη συλλογή και την αποστολή πωλήσεων και τη χρήση φόρων σε αυτήν την κατάσταση. Ή εάν η επιχείρησή σας αγοράζει προϊόντα από παρόχους εκτός του κράτους που δεν εισπράττουν φόρο επί των πωλήσεων, μπορεί να είστε υπεύθυνοι για την πληρωμή τους. "

« Είναι πολύ δύσκολο γιατί κάθε κράτος έχει τους δικούς του κανονισμούς », λέει ο Dickler.

Επίσης, ο Gevertzman σημειώνει ότι ορισμένοι δήμοι έχουν ειδικούς φόρους που ενδέχεται να μην γνωρίζουν οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων. Για παράδειγμα, ο εμπορικός φόρος ενοικίου της Νέας Υόρκης χρεώνεται στους μισθωτές μόνο σε ορισμένα μέρη του Μανχάταν και μόνο στα ενοίκια που καταβάλλονται πάνω από ένα συγκεκριμένο ετήσιο όριο. "Οι μισθωτές που μετακινούνται σε μια περιοχή που υπόκειται στον φόρο, ή οι ενοικιαστές των οποίων τα ενοίκια έχουν αυξηθεί, συχνά δεν γνωρίζουν ότι η υποχρέωση υπάρχει", λέει. "Και αν ο άγνωστος κάτοχος δεν καταθέσει τα κατάλληλα φορολογικά έντυπα, ο κανόνας των περιορισμών γενικά δεν πρόκειται να τρέξει, πράγμα που σημαίνει ότι η δικαιοδοσία μπορεί να επιχειρήσει να εκτιμήσει τον κρυμμένο φόρο μέχρι το ξεκίνημα».

Επίσης, οι ιδιοκτήτες των ατομικών εταιρειών ή των προσωπικών εταιρειών συχνά ξεχνούν να προσθέσουν τον φόρο αυτοαπασχόλησης πέρα ​​από τους φόρους εισοδήματός τους, λέει ο Rick Norris, με έδρα το Los Angeles, CPA. "Αυτός είναι ο φόρος Κοινωνικής Ασφάλισης και Medicare που συνήθως πληρώνεται από έναν εργοδότη για έναν κανονικό υπάλληλο W-2", λέει. "Όμως, στην περίπτωση της ατομικής ιδιοκτησίας ή της εταιρικής σχέσης, είστε εργοδότης, έτσι πληρώνετε όλο αυτό το φόρο."

2. Αντισταθμίστε τα χρήματα κάθε μήνα

Μπορεί να είναι δελεαστικό να χρησιμοποιήσετε όλα τα διαθέσιμα χρήματα για να τρέξετε και να αναπτύξετε την επιχείρησή σας, αλλά αυτό σημαίνει ότι τα χρήματα δεν θα είναι διαθέσιμα όταν οι οφειλόμενοι φόροι προκαλούν πρόκληση ταμειακών ροών. Αντίθετα, αφαιρέστε το ποσοστό των εσόδων σας που οφείλετε φόρους κάθε μήνα σε έναν ψηφιακό λογαριασμό εξοικονόμησης που μπορείτε να αφιερώσετε αποκλειστικά στους φόρους σας και να κερδίσετε ενδιαφέρον για τα κεφάλαια αυτά.

Εάν είστε ιδιοκτήτης μιας εταιρίας S που κερδίζει μισθό, πληρώνετε τους φόρους με κάθε μισθό ξεκινώντας από τον Ιανουάριο ", λέει ο Norris. "Αυτό βοηθά στην πρόληψη ενός μεγάλου ποσού που πρέπει να καλύψουμε αργότερα μέσα στο έτος. Αν είστε κάτοχος LLC ή ατομικής ιδιοκτησίας, διαθέστε ένα μέρος από κάθε κλήρωση σε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης φόρων και μάθετε να ζείτε στην καθαρή κλήρωση. Στη συνέχεια, όταν οι οφειλόμενοι φόροι σας οφείλονται, πληρώστε τους από αυτόν τον αποταμιευτικό λογαριασμό. "

Σκεφτείτε τους φόρους παρακράτησης των μισθών ή τους φόρους επί των πωλήσεων που εισπράττονται ως "φόροι επί των αμοιβαίων κεφαλαίων", λέει ο Gevertzman. Είστε απλώς ο διαχειριστής που κατέχει τα κεφάλαια αυτά για λογαριασμό άλλων. Επειδή δεν ανήκουν σε εσάς ή την επιχείρησή σας, ποτέ δεν τους αντιμετωπίζετε ως δικό σας.

3. Ελέγχετε τακτικά τις προβολές σας

Ακόμα και όταν είστε προσεκτικά διαθέσιμοι πόροι για τους φόρους, μπορείτε ακόμα να καταλήξετε περισσότερο λόγω του IRS από ό, τι είχε αρχικά προγραμματιστεί. Απολαμβάνετε ένα καλύτερο από το αναμενόμενο έτος των επιχειρήσεων; Είναι υπέροχο να έχετε κέρδη για τα οποία δεν είχατε προγραμματίσει, αλλά μπορεί να βρεθείτε με έκπληξη ταμειακών ροών. Η φορολογική πρόβλεψη σας βοηθάει να συμβαδίσετε με τις προβλέψεις σας καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους.

"Το κλειδί είναι να επανεξετάζετε αυτό συχνά", λέει ο Dickler. "Πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων έχουν μια γενική αίσθηση των φορολογικών ευθυνών τους, αλλά τα πράγματα μπορούν να αλλάξουν γρήγορα. Όσο πιο συχνά ο ιδιοκτήτης μιας μικρής επιχείρησης εξετάζει τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, τόσο ακριβέστερη είναι η πρόβλεψη της φορολογικής υποχρέωσης και τόσο λιγότερο πιθανό είναι ότι θα παραληφθούν.

Για τους πελάτες του, ο Norris ετοιμάζει πολλαπλές φορολογικές προβλέψεις κατά τη διάρκεια έτος για να εξασφαλιστεί ότι οι φορολογικές προβλέψεις τους θα αντιστοιχούν στα έσοδά τους. "Το πρώτο είναι περίπου τον Μάιο μετά την υποβολή της φορολογικής δήλωσης", λέει. "Το δεύτερο είναι το Νοέμβριο και στη συνέχεια υπάρχει γρήγορος έλεγχος κάτω από το καπό το Δεκέμβριο για να βεβαιωθείτε ότι οι παρακρατήσεις ή οι εκτιμώμενοι φόροι εξακολουθούν να συμβαδίζουν με το προβλεπόμενο εισόδημα."

4. Αποκτήστε εξωτερική βοήθεια

Ο φορολογικός κώδικας των Η.Π.Α. έχει χιλιάδες σελίδες και αλλάζει τακτικά. Αυτό δεν μετράει ακόμη και το συνεχώς μεταβαλλόμενο φορολογικό καθεστώς των κρατών και των δήμων.

Δεδομένου ότι είναι πολλά για να συμβαδίσει με αυτό, πολλοί ιδιοκτήτες επιχειρήσεων βασίζονται σε φοροτεχνικούς για να τους βοηθήσουν να παραμείνουν σε καλό δρόμο. "Αποκτήστε το καλύτερο φοροτεχνικό που μπορείτε να αντέξετε οικονομικά", λέει ο Gevertzman. "Είναι αρκετά δύσκολο για τους επαγγελματίες να συμβαδίζουν με όλες τις αποχρώσεις και τις συνεχείς αλλαγές στο φορολογικό δίκαιο. Με το να επιτρέπετε σε έναν επαγγελματία να σας βοηθήσει με τους φόρους, θα είστε σε θέση να περάσετε το χρόνο κάνοντας αυτό που είναι καλύτερο στη λειτουργία της επιχείρησής σας.

Η κατανόηση των φορολογικών σας υποχρεώσεων και ο προγραμματισμός για τους φόρους μπορεί να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα και να μειώσετε το άγχος όταν φορολογείτε εποχή έρχεται γύρω. Αυτή η δυναμική προσέγγιση θα σας βοηθήσει να διαχειριστείτε καλύτερα τις ταμειακές ροές και να παραμείνετε επικεντρωμένοι σε άλλες πτυχές της διαχείρισης της επιχείρησής σας.

Μάθετε περισσότερα σχετικά με το πώς τα προϊόντα Spark Business® μπορούν να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε χρήματα για την περίοδο φορολόγησης

Αυτό δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως φορολογικές συμβουλές. Θα πρέπει πάντα να απευθυνθείτε στον λογιστή ή στον οικονομικό σύμβουλο πριν λάβετε απόφαση σχετικά με τους φόρους για τον εαυτό σας ή την εταιρεία σας.

Το Capital One δεν παρέχει, δεν υποστηρίζει ούτε εγγυάται κανένα προϊόν, υπηρεσία, πληροφορία ή σύσταση τρίτου μέρους που αναφέρονται παραπάνω. Τα τρίτα μέρη που αναφέρονται δεν είναι συνδεδεμένα με το Capital One και είναι αποκλειστικά υπεύθυνα για τα προϊόντα και τις υπηρεσίες τους. Όλα τα εμπορικά σήματα είναι ιδιοκτησία των αντίστοιχων ιδιοκτητών τους. Powered by Spark Business