Φορολογική Απώλεια Συγκομιδής: Γυρίστε Επανειλημμένες Επενδύσεις σε Φορολογική Διάλειμμα

Είναι το βασικό σενάριο καλών ειδήσεων / κακών ειδήσεων για τους επενδυτές: Ορισμένες από τις επενδύσεις σας είχαν έτος εμβλημάτων. (Υψηλά πέντε!) Άλλα; Λοιπόν, όχι τόσο.

Μην πάρετε πάρα πολύ κάτω στους ηττημένους. Αυτά τα άτομα με χαμηλή επίδοση μπορεί να έρθουν χρήσιμα όταν είναι ώρα να συμφιλιωθούν με το IRS. Μέσω μιας στρατηγικής που ονομάζεται συγκομιδή φορολογικών ζημιών, οι επενδύσεις που είναι στο κόκκινο μπορεί να είναι το εισιτήριό σας για χαμηλότερο φορολογικό λογαριασμό.

Πουλήστε να χάσετε αποθέματα και να αγοράσετε ένα φορολογικό διάλειμμα

Τα φορολογικά καταφύγια δεν είναι μόνο για τους πλούσιους. Η συγκομιδή των φορολογικών ζημιών βοηθά τους καθημερινούς επενδυτές να ελαχιστοποιούν αυτό που πληρώνουν στους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών αντισταθμίζοντας το ποσό που πρέπει να διεκδικήσουν ως εισόδημα.

Μπορείτε "συγκομίζετε" τις επενδύσεις για να πωλήσετε με ζημία, τότε χρησιμοποιήστε αυτή την απώλεια για να μειώσετε ή ακόμα και να εξαλείψετε τους φόρους που πρέπει να πληρώσετε για τα κέρδη που κάνατε κατά τη διάρκεια του έτους.

Δεν χρειάζεται να είστε υψηλός κύλινδρος με ένα χαρτοφυλάκιο λίπους για να επωφεληθείτε από μια ετήσια συγκομιδή χαρτοφυλακίου, είτε. Οι επενδυτές που δεν έχουν επενδυτικά κέρδη για να ελαχιστοποιήσουν μπορούν να χρησιμοποιήσουν τις ζημίες για να αντισταθμίσουν τους φόρους που πληρώνουν στο συνηθισμένο τους εισόδημα.

Πρώτον, μια λέξη από το IRS

Δεν θα βρείτε συγκεκριμένη αναφορά στη "συλλογή φορολογικών ζημιών" στις 45.000 λέξεις που η IRS αφιερώνει στα έσοδα και έξοδα των επενδύσεων στη δημοσίευση 550. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν υπάρχουν κανόνες που να διέπουν τη στρατηγική. Και πολλά από αυτά.

Δύο από τα πιο σημαντικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για να παραμείνετε στη δεξιά πλευρά του IRS όταν αναφέρετε τον αριστοτεχνικό σας ελιγμό χρησιμοποιώντας το έντυπο 8949 και το Πρόγραμμα Δ (Έντυπο 1040):

• Πλύνετε τους κανόνες πωλήσεων: Η απώλειά σας δεν επιτρέπεται εάν, εντός 30 ημερών από την πώληση της επένδυσης (είτε πριν είτε μετά), εσείς ή ακόμα και ο σύζυγός σας επενδύει σε κάτι το ίδιο (το ίδιο απόθεμα ή το ίδιο ταμείο) ή, ουσιαστικά παρόμοια "με αυτή που πωλήσατε.
• Υπολογισμοί βάσης κόστους: Εκτός αν αγοράσατε ολόκληρη τη θέση σας σε ένα απόθεμα, ένα αμοιβαίο κεφάλαιο ή ένα ETF σε μια μόνο στιγμή, η τιμή που πληρώσατε για την επένδυση ποικίλλει. Τα καλά αρχεία κάθε αγοράς απαιτούνται προκειμένου να καταλήξουμε στη σωστή βάση κόστους για να υποβάλετε αναφορά στο IRS.

Εάν το κεφάλι σου ήδη πονάει, δεν είσαι μόνος. (Υπάρχει ένας λόγος για τον οποίο το Investmentmatome δίνει ένα καπέλο στους ηλεκτρονικούς συμβούλους που κάνουν την εργασία για τους επενδυτές πίσω από τη σκηνή: δεν είναι εύκολο έργο.) Ωστόσο, κάθε επενδυτής θα πρέπει να μάθει τα βασικά στοιχεία της συλλογής των φορολογικών ζημιών, να αποφασίσετε εάν είναι χρήσιμη στρατηγική για να χρησιμοποιήσετε.

Ακολουθεί μια σειρά από βασικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε:

1. Ισχύει μόνο για επενδύσεις που πραγματοποιούνται σε φορολογητέους λογαριασμούς

Η ιδέα πίσω από τη συγκομιδή των φορολογικών ζημιών είναι να αντισταθμιστεί φορολογήσιμος επενδυτικά κέρδη. Επειδή το IRS δεν φορολογεί την αύξηση των επενδύσεων σε λογαριασμούς προστατευόμενους από φόρους - όπως 401 (k) s, 403 (b) s, IRA και 529 - δεν υπάρχει λόγος να προσπαθήσετε να ελαχιστοποιήσετε τα κέρδη σας. Εφόσον όλα αυτά τα χρήματα παραμένουν εντός του πεδίου φορολογικής δύναμης που παρέχουν οι λογαριασμοί, οι επενδύσεις σας μπορούν να δημιουργήσουν κουβάδες μετρητών χωρίς ο θείος Σαμ να έρχεται γύρω από να ζητήσει τη λήψη του.

2. Δεν είναι οικονομικά αποδοτικό εάν βρίσκεστε σε χαμηλή φορολογική κλίμακα

Δεδομένου ότι η ιδέα της συγκομιδής των φορολογικών ζημιών είναι να μειώσετε τον φορολογικό σας λογαριασμό σήμερα, είναι πιο επωφελής για τους ανθρώπους που βρίσκονται σήμερα σε υψηλό επίπεδο φορολογίας.

Για παράδειγμα, εάν είστε στο 25% ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και έχετε ζημιές 3.000 $ που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να αντισταθμίσετε τα λοιπά εισοδήματα σας, θα εξοικονομήσετε ένα επιβλητικό $ 750 φόρους φέτος. Προφανώς, όσο υψηλότερη είναι η φορολογική σας επιβάρυνση, τόσο μεγαλύτερη είναι η αποταμίευσή σας.

Εάν είστε επί του παρόντος σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα και αναμένετε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον (μέσω αξιόλογων προωθητικών ενεργειών στην εργασία ή εάν πιστεύετε ότι ο θείος Σαμ θα αυξήσει τους φορολογικούς συντελεστές), ίσως θελήσετε να αποθηκεύσετε τον φόρο -συλλέγοντας μέχρι αργότερα, όταν θα αποκομίσετε περισσότερη εξοικονόμηση από τη στρατηγική. (Βλέπε επίσης αριθ. 7 κατωτέρω για έναν άλλο λόγο, δεν θα πρέπει να μεταβείτε πολύ σύντομα στη συγκομιδή φόρων).

3. Εάν πρόκειται για αυτό, έχετε μόνο μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου

Οι αργοπορητές λαμβάνουν υπό σημείωση: Κάποιες επενδυτικές εργασίες - όπως το άνοιγμα και η χρηματοδότηση ενός IRA - μπορούν να πραγματοποιηθούν μέχρι την καταληκτική προθεσμία υποβολής του Απριλίου. Ωστόσο, δεν υπάρχει τέτοια περίοδος χάριτος για τη συγκομιδή των φορολογικών ζημιών.

Πρέπει να ολοκληρώσετε όλη τη συγκομιδή σας πριν από το τέλος του ημερολογιακού έτους, 31 Δεκεμβρίου. Έτσι, ρυθμίστε το χρονομετρητή αυγών και πάρετε στη δουλειά.

4. Είναι πολύ χρήσιμο αν επενδύετε σε μεμονωμένες μετοχές, ενεργά διαχειριζόμενα κεφάλαια ή / και χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια

Οι επενδυτές αμοιβαίων κεφαλαίων ευρεσιτεχνίας δυσκολεύονται συνήθως να εισπράξουν φορολογικές απώλειες στα χαρτοφυλάκιά τους. Ωστόσο, εάν κάνετε ευρετηρίαση με ETF ή αμοιβαία κεφάλαια που εστιάζουν σε μια συγκεκριμένη θέση (για παράδειγμα, έναν τομέα, μια γεωγραφική περιοχή ή ένα ανώτατο όριο της αγοράς), είναι μια διαφορετική ιστορία.

Αυτό είναι όπου η επένδυση μέσω ενός robo-σύμβουλος έρχεται σε πρακτικό. Οι σύμβουλοι Robo κάνουν πολύ περισσότερα απ 'ό, τι απλώς δημιουργούν και διαχειρίζονται καλά χαρτοφυλάκια χαρτοφυλακίων για πελάτες. Οι περισσότεροι από αυτούς επίσης χρησιμεύουν ως φορολογική αστυνομία που κρατά ένα 24-7 ρολόι για ευκαιρίες για την ελαχιστοποίηση των φόρων και των αντισταθμιστικών κερδών.

Δεν χρειάζεται να συγκομίζετε το δικό σας πεδίο (ή να νοικιάσετε ένα CPA ή ένα οικονομικό whiz εξοικειωμένο με κάθε λέξη του φορολογικού κώδικα IRS), όταν έχετε έναν εξελιγμένο αλγόριθμο καθαρίζοντας το χαρτοφυλάκιό σας και τρέχοντάς το μέσω όλων των ειδών φορολογικών και επενδυτικών σεναρίων για εσάς.

Δείτε την επισκόπηση των online συμβούλων - συμπεριλαμβανομένων των Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital και Wealthfront - για να συγκρίνετε τους τρόπους με τους οποίους διατηρούν τις καρτέλες στους φόρους.

5.Πρέπει να κρατήσετε τα μήλα και τα πορτοκάλια σας ίσια

Οι φόροι που πληρώνετε για κέρδη βασίζονται στο χρονικό διάστημα που έχετε στην ιδιοκτησία της επένδυσης. Σύμφωνα με τους κανόνες κατοχύρωσης της IRS:

• Οι μακροπρόθεσμοι συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών εφαρμόζονται όταν πωλούν μια επένδυση που κρατήσατε για ένα έτος ή περισσότερο. Το IRS σας ανταμείβει για την υπομονή σας, φορολογώντας μόνο 15% έως 20% στα κέρδη σας (ή λιγότερα αν πέσετε στα χαμηλότερα φορολογικά όρια).
• Οι βραχυπρόθεσμοι συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου αυξάνονται όταν οι επενδυτές πωλούν κάτι που έχουν κρατήσει για λιγότερο από ένα χρόνο. Ο φορολογικός συντελεστής για τους βραχυχρόνιους χρεωστικούς φόρους ισούται με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος Έτσι, αν είστε στο φορολογικό σκέλος 28%, τότε θα πληρώσετε αυτά τα κέρδη.

Εκτός από τη διαφορά ως προς το πόσο μεγάλο είναι ένα φορολογικό χτύπημα που θα πάρετε, υπάρχει ένας σημαντικός λόγος να δοθεί προσοχή στη διάκριση: Το IRS ελέγχει την εργασία σας όταν καταθέτετε το Πρόγραμμα Δ για να αναφέρετε τα κέρδη και τις ζημίες σας.

6. Η άνοδος της απώλειας περιορίζεται στα $ 1.500 έως $ 3.000 το χρόνο

Οι επενδυτές επιτρέπεται να διεκδικούν μόνο ένα περιορισμένο ποσό ζημιών από τους φόρους τους σε ένα δεδομένο έτος. Για την φορολογική περίοδο 2016, το ανώτατο όριο είναι 3.000 δολάρια (εκτός εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετημένοι χωριστά, οπότε έχετε δικαίωμα έως 1.500 $ για να αντισταθμίσετε το φορολογητέο εισόδημα).

Εάν είχατε ένα ιδιαίτερα βάναυσο έτος (τα συλλυπητήριά μας) και είχαμε περισσότερες επενδυτικές απώλειες από το όριο, μην ανησυχείτε: Μπορείτε να εφαρμόσετε την υπέρβαση για να αντισταθμίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη το 2017 και όσο και πολλά άλλα χρόνια χρειάζονται μέχρι να " χρησιμοποιήσατε ολόκληρο το ποσό.

7. Μην πουλάτε τους ηττημένους σας για να πετύχετε το φορολογικό διάλειμμα

Μην αναζωογονείτε καθώς σκουπίζετε το χαρτοφυλάκιό σας για επενδύσεις για συγκομιδή για φορολογικές ζημίες. Ο σκοπός της επένδυσης σε αποθέματα είναι να επιτευχθεί μακροπρόθεσμη ανάπτυξη που να χάνει τα κέρδη που παράγονται από άλλα περιουσιακά στοιχεία (όπως ομόλογα, CD, ταμεία χρηματαγοράς και λογαριασμούς ταμιευτηρίου). Σε αντάλλαγμα για υπεραπόδοση πρέπει να αντιμετωπίσετε την έκθεση σε βραχυπρόθεσμη μεταβλητότητα.

Αν δεν υπάρχει κάτι ριζικά λανθασμένο με την επένδυση που έχει προκαλέσει την απώλεια αξίας, προτιμάτε να κρατάτε και αφήνοντας το χρόνο και τη μαγεία του σύνθετου ενδιαφέροντος να εξομαλύνει τις αποδόσεις σας.

8. Βάλτε τα χρήματα από την πώληση για καλή χρήση

Υπάρχουν άμεσα οφέλη από τη συγκομιδή φορολογικών ζημιών, όπως η μείωση του φορολογικού σας λογαριασμού για το έτος. Ωστόσο, πιο σημαντικές είναι οι μεσομακροπρόθεσμες αποδόσεις που μπορείτε να πάρετε αν επενδύσετε τα χρήματα που απελευθερώσατε σε κάτι καλύτερο.

Αν αποφασίσετε να πωλήσετε, αναπτύξτε το προϊόν προσεκτικά. Χρησιμοποιήστε τα για να εξισορροπήσετε το χαρτοφυλάκιό σας εάν η κατανομή του ενεργητικού σας έχει ξεπεραστεί. Επενδύστε σε μια εταιρεία που έχετε στη λίστα παρακολούθησής σας. αγοράστε σε ένα ΕΙΕΕ ή ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που σας δίνει έκθεση σε έναν κλάδο ή μια κλάση περιουσιακών στοιχείων που δεν διαθέτετε σήμερα. ή να προσθέσετε σε μια υπάρχουσα θέση που πιστεύετε ότι έχει ακόμα μεγάλες δυνατότητες.

Η Dayana Yochim είναι συγγραφέας προσωπικού στο Investmentmatome, ένας προσωπικός δικτυακός τόπος χρηματοδότησης. Email: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Εικόνα μέσω iStock.