Γιατί ο νέος φορολογικός νόμος κάνει τους Roth IRAs πιο ελκυστικούς

Με την ευκαιρία να χάσετε τα νέα: Φόροι, είναι α-changin '.

Στην πραγματικότητα, έχουν ήδη: Οι περισσότερες από τις φορολογικές περικοπές ύψους 1,5 τρισεκατομμυρίων δολαρίων - μια ευρεία αναμόρφωση του φορολογικού κώδικα υπό τον Πρόεδρο Trump - τέθηκαν σε ισχύ την 1η Ιανουαρίου.

Με τη μείωση των επιτοκίων φόρου μεμονωμένων εισοδημάτων σχεδόν στο σύνολό τους μέχρι το 2025, η πράξη φρεσκάρει το κραγιόν σε έναν ήδη όμορφο λογαριασμό συνταξιοδότησης: ο Roth IRA. Ο Roth είναι από καιρό αγαπημένος από τους επενδυτές που αναμένουν να φτάσουν οι φορολογικοί συντελεστές από τη στιγμή που συνταξιοδοτούνται και αυτές οι φορολογικές περικοπές καθιστούν ακόμη πιο πιθανή αυτή τη διαδρομή.

Εάν έχετε ήδη αποστείλει χρηματοδότηση ενός Roth IRA - και ειδικά εάν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι χαμηλότερος σύμφωνα με τον νέο κώδικα - τώρα είναι ένας καλός χρόνος για να επανεξετάσουμε αυτή την απόφαση.

Το φορολογικό όφελος του Roth IRA

Ο Roth IRA έχει να κάνει με την πληρωμή τώρα, παίξτε αργότερα: Επειδή τα εισοδήματα που εισπράττετε έχουν ήδη φορολογηθεί, οι κατανομές που δικαιούνται να συνταξιοδοτηθούν είναι αφορολόγητες.

Αυτό σημαίνει ότι κλειδώνετε όποιος και αν είναι ο φορολογικός σας συντελεστής όταν κάνετε τις συνεισφορές σας και φέρετε φόρους σε οποιαδήποτε αύξηση των επενδύσεων στο λογαριασμό. Αυτό ισχύει και για ένα Roth 401 (k), το οποίο εμφανίζεται ολοένα και περισσότερο στα μενού παροχών των εργαζομένων.

Άλλοι λογαριασμοί, όπως ένας παραδοσιακός IRA και το πρότυπο 401 (k), ακολουθούν την αντίθετη προσέγγιση: Παίρνετε έκπτωση φόρου στις εισφορές, πληρώνετε όμως φόρους εισοδήματος όταν λαμβάνετε διανομές από τους λογαριασμούς.

Οι Roth IRAs λάμπουν όταν οι φόροι είναι χαμηλοί

Το κλείδωμα του τρέχοντος φορολογικού συντελεστή σας δίνει τη μέγιστη αίσθηση όταν οι φόροι είναι χαμηλοί, φυσικά. Και ενώ έχουν ιστορικά χαμηλές για κάποιο χρονικό διάστημα, ο νέος φορολογικός νόμος οδήγησε σε περαιτέρω επιτάχυνση και επέκτεινε σημαντικά ορισμένα σκέλη. Για παράδειγμα, ένα ενιαίο αρχείο με 80.000 δολάρια σε φορολογητέο εισόδημα είναι τώρα σε 22% ομοσπονδιακή φορολογική κλίμακα, από 25% κάτω από την παλιά δομή. (Περίεργος πώς επηρεάζει ο νέος κώδικας; Μπορείτε να πάρετε όλες τις λεπτομέρειες εδώ.)

"Οι περισσότεροι άνθρωποι είναι αρκετά καλοί στο μαθηματικά για να καταλάβουν ότι οι φόροι θα είναι πιθανώς υψηλότεροι στο μέλλον από ό, τι είναι σήμερα", λέει ο David Hays, πρόεδρος και ιδρυτής της Comprehensive Financial Consultants στο Bloomington, Indiana. "Γιατί λοιπόν δεν πληρώνουμε σήμερα το φόρο με γνωστό επιτόκιο - είτε αυτό είναι 12% ή 22%, δεν έχει σημασία - έτσι δεν πληρώνουμε ξανά τους φόρους";

Αυτό το κάνετε όταν συμβάλλετε σε ένα Roth IRA. Με ένα παραδοσιακό IRA, από την άλλη πλευρά, "έχετε έναν συνεργάτη στο λογαριασμό συνταξιοδότησής σας και αυτός ο εταίρος είναι ο IRS", λέει ο Hays. "Δεν ξέρετε τι μοιράζεται η συνεργασία τους μέχρι να χρειαστείτε τα χρήματα".

Αυτό δεν σημαίνει ότι μια παραδοσιακή IRA δεν έχει πλεονεκτήματα - υπάρχουν βάσιμοι λόγοι για να ωθηθούν οι φόροι κάτω από το δρόμο. Αλλά οι χαμηλότεροι φορολογικοί συντελεστές σήμερα κάνουν τους IRA Roth να αξίζουν μια δεύτερη ματιά.

"Για όσους πρόκειται να συνεισφέρουν μόνο σε απλά μαθηματικά, οι Roth IRAs είναι πολύ καλύτερη αγορά τώρα από την παραδοσιακή", λέει ο Greg Hammer, ο διευθύνων σύμβουλος και πρόεδρος του Hammer Financial Group στο Schererville της Ιντιάνα.

Οι Roth μετατροπές αξίζουν μια δεύτερη ματιά, πάρα πολύ

Το πρόβλημα με όλα τα παραπάνω είναι ότι οι Roth IRAs έχουν κανόνες εισοδήματος για επιλεξιμότητα. Για να κάνετε τη μέγιστη συνεισφορά 5.500 δολαρίων το 2018 (ή 6.500 δολάρια αν είστε άνω των 50 ετών), το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας πρέπει να είναι κάτω από 120.000 δολάρια ως ενιαίο αρχείο ή 189.000 δολάρια εάν παντρευτείτε μαζί.

Ο τρόπος αντιμετώπισης: μια μετατροπή Roth IRA, η οποία σας επιτρέπει να μεταφέρετε χρήματα από έναν παραδοσιακό IRA σε έναν λογαριασμό Roth IRA. Όταν το κάνετε αυτό, πληρώνετε φόρους για τη μετατροπή - τυχόν εισφορές που αφαιρέσατε προηγουμένως, καθώς και τα κέρδη τους. Αυτά τα δολάρια έρχονται στη συνέχεια αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση σαν να τους είχατε σε ένα Roth καθ 'όλη τη διάρκεια.

Μπορείτε να το κάνετε αυτό ακόμα κι αν είστε επιλέξιμοι για ένα Roth IRA απόλυτα - ίσως συνεισφέρατε σε ένα παραδοσιακό IRA και τώρα θέλετε να αντιστραφείτε αυτή την απόφαση. Στην πραγματικότητα, ο Hays παροτρύνει, οι επενδυτές θα πρέπει «να εξετάσουν σθεναρά την επανατοποθέτηση των φορολογητέων λογαριασμών σε λογαριασμούς χωρίς φόρο».

Υπάρχουν, ωστόσο, μερικές γραμμές εκτύπωσης. Για το ένα, μπορεί να έχετε τους φόρους που παρακρατούνται σε μια μετατροπή, πράγμα που σημαίνει ότι τα χρήματα για την πληρωμή του φορολογικού λογαριασμού προέρχονται από το ποσό που μετατράπηκε. Αποφύγετε αυτό εάν μπορείτε και πληρώστε τους φόρους με εξωτερικά δολάρια. Διαφορετικά, το IRS θα θεωρήσει ότι παρακράτηση διανομής, ενδεχομένως προκαλώντας ποινή καταβολής πρώιμης κατανομής 10%. (Για εκείνους που παρακολουθούν: Αυτό είναι φόροι στα χρήματα που πρόκειται να χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε φόρους).

Και έπειτα εκείνο που χτυπά ο νέος φορολογικός κώδικας κατευθύνει στο Roths: Αυτές οι μετατροπές είναι πλέον μονόδρομος. Αρχίζοντας το 2018, δεν επιτρέπεται πλέον να επαναπροσδιορίσετε τη μετατροπή σε ένα παραδοσιακό IRA αν αλλάξετε γνώμη.

Το άνοιγμα ενός Roth IRA είναι εύκολο

Εάν σκέφτεστε ότι θέλετε να μπείτε σε αυτή τη δράση - μέσω συμβολαίων ή μετατροπής - μπορείτε να ανοίξετε ένα Roth IRA σε ένα μεσίτη στο διαδίκτυο ή σε ένα robo-σύμβουλο. Στους περισσότερους παρόχους, η διαδικασία είναι γρήγορη και εντελώς online. Μόλις χρηματοδοτηθεί ο λογαριασμός, μπορείτε να αρχίσετε να επιλέγετε επενδύσεις.