Εργοδότες στο γάντζο για υπερβολικά υψηλά τέλη 401 (k)

Από τον Daniel J. Friedman

Μάθετε περισσότερα για το Daniel στο site μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Μέρος της δουλειάς μου ως οικονομικού συμβούλου περιλαμβάνει την παροχή βοήθειας στους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων με προγράμματα συνταξιοδότησης για τους εργαζομένους. Πρόσφατα συζητούσα με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον CFO μιας τέτοιας εταιρείας για τις αποταμιεύσεις που θα μπορούσα να βρω σχετικά με το σχέδιο 401 (k) που συμβουλεύει η εταιρεία μου. Τους διαβεβαίωσα για τη δέσμευσή μου να διασφαλίσω ότι το κόστος τους ήταν κάτι περισσότερο από δίκαιο και λογικό.

Τότε τους είπα για μια συζήτηση που είχα με έναν υπάλληλο μιας άλλης μικρής επιχείρησης στο Κοννέκτικατ. Αυτή η εταιρεία είναι περίπου διπλάσια από το μέγεθος των δικών τους και έχει διπλάσια περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιο 401 (k). Πέρα από τις επενδυτικές επιλογές με αυτήν την εταιρεία, συνειδητοποίησα ότι το κόστος των κεφαλαίων στο σχέδιο της ήταν περίπου το ένα τρίτο υψηλότερο, το οποίο ήταν ανησυχητικό. Ο σύμβουλος αυτού του σχεδίου κοιμόταν στο τιμόνι!

Οι υψηλές αμοιβές σε ένα σχέδιο δεν είναι μόνο κακές για τους συμμετέχοντες των εργαζομένων. Μια πρόσφατη απόφαση του Ανώτατου Δικαστηρίου δείχνει ότι μπορούν να γράψουν προβλήματα και για τον εργοδότη.

Το δικαστήριο αποφάνθηκε τον Μάιο ότι οι σημερινοί και πρώην εργαζόμενοι μιας ενεργειακής εταιρείας στην Καλιφόρνια οφειλόταν απόφαση ύψους 370.732 δολαρίων για ζημίες που σχετίζονταν με υψηλές αμοιβές, οι οποίες βρέθηκαν σε τρεις από τις 40 επιλογές που περιλαμβάνονταν στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης της εταιρείας.

Η γνώμη του Ανώτατου Δικαστηρίου αναφερόταν στο κοινό δίκαιο των καταπιστευμάτων, το οποίο προβλέπει ότι ένας διαχειριστής έχει ένα συνεχές καθήκον - ξεχωριστό και εκτός από το καθήκον να ασκεί σύνεση κατά την επιλογή των επενδύσεων από την αρχή - για να παρακολουθεί και να απομακρύνει αναξιοπρεπείς επενδύσεις εμπιστοσύνης ».

Η εξυπηρέτηση για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων με προγράμματα συνταξιοδότησης: Παρακολουθήστε προσεκτικά τα συνιστώμενα κονδύλια αμοιβαίων κεφαλαίων σας και αναθεωρήστε τις συμβάσεις σας με τους χορηγούς σχεδίου. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι πρέπει να διασφαλίζουν ότι χρησιμοποιούν κατάλληλες επενδύσεις και ότι το κόστος αυτών των επενδύσεων εξακολουθεί να είναι δίκαιο και λογικό.

Οι μικρές επιχειρήσεις και οι χορηγοί σχεδίων τους πρέπει να αναθεωρήσουν αυτά τα πράγματα. Αν ξεκινήσατε με ένα συγκεκριμένο κόστος πριν από 10 χρόνια και τα περιουσιακά στοιχεία έχουν αυξηθεί, πρέπει να δώσετε προσοχή στη διάρθρωση των τελών.

Με άλλα λόγια, απλώς "το να το τοποθετήσεις και να το ξεχνάς" μπορεί να σε βάλει σε βαθύ πρόβλημα.

Η μεγάλη εικόνα για τους εργοδότες είναι ότι τα σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από την εταιρεία είναι ένα σημαντικό πλεονέκτημα των εργαζομένων και, εκτός από την κοινωνική ασφάλιση, συχνά θα είναι το μοναδικό περιουσιακό στοιχείο που πρέπει να αποσυρθεί. Το Ανώτατο Δικαστήριο κατέστησε σαφές ότι οι επιχειρήσεις που προσφέρουν σχέδια 401 (k) έχουν νομική ευθύνη να διασφαλίσουν ότι οι συμμετέχοντες (οι υπάλληλοί τους) θα πάρουν ένα δίκαιο κούνημα.

Και αν ο οικονομικός σύμβουλος του σχεδίου είναι σε λειτουργία set-and-forget-it, όπως είδαμε στο παραπάνω παράδειγμα, ο ιδιοκτήτης της επιχείρησης μπορεί να καταλήξει στα νομικά διαγώνια.

Εάν ο σύμβουλος για το σχέδιο στην υπόθεση του Ανώτατου Δικαστηρίου ήταν γνωστός ή είχε φροντίσει αρκετά για να κάνει τις απαιτούμενες αλλαγές, ίσως η επιχείρηση δεν θα ξεπερνούσε τα 370.000 δολάρια.

Εικόνα του κτιρίου του Ανωτάτου Δικαστηρίου στην Ουάσιγκτον, DC, μέσω του iStock.