Παραδοσιακά εναντίον Roth: Ποια IRA είναι κατάλληλη για σας; |

Ενημερώθηκε: 1 Αυγούστου 2012

Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs) είναι ένας από τους πιο γνωστούς τρόπους εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση. Ουσιαστικά, ένας IRA είναι ένας λογαριασμός που φέρει ένα ειδικό καθεστώς στο IRS και δίνει τη δυνατότητα στους επενδυτές να αναβάλλουν φόρους σε εκατοντάδες χιλιάδες δολάρια.

Υπάρχουν διάφορα είδη IRAs και το καθένα έχει τις δικές του απαιτήσεις, περιορισμούς, όρια και φόρους αλλά οι παραδοσιακές και οι Roth είναι δύο από τις πιο συνηθισμένες. Η επιλογή του κατάλληλου για εσάς μπορεί να επηρεάσει σημαντικά το σημερινό φορολογικό νομοσχέδιο, καθώς και πόσα πρέπει να κάνετε για 20 ή 30 χρόνια κάτω από το δρόμο.

Πώς λειτουργούν οι IRA;

Το άνοιγμα ενός IRA είναι αρκετά απλό. Πρώτον, ένα άτομο πρέπει να δημιουργήσει λογαριασμό σε τράπεζα, χρηματιστηριακή εταιρεία ή εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων. Οι ιδιοκτήτες λογαριασμών του IRA μπορούν να επενδύσουν σε μετοχές, ομόλογα, CD και αμοιβαία κεφάλαια, αλλά μερικοί διαχειριστές επιτρέπουν επίσης να είναι και μη τυπικά περιουσιακά στοιχεία. που πραγματοποιήθηκε στους IRAs. Ορισμένα από αυτά τα μη τυπικά περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν ακίνητα, REITs, συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, δικαιώματα προτίμησης και χρυσά και αργυρά νομίσματα με χρυσό και αμερικανικό νόμισμα.

Μόλις δημιουργηθεί ο λογαριασμός, το άτομο μπορεί να συνεισφέρει κατ 'ανώτατο όριο μερικές χιλιάδες δολάρια ετησίως για παράδειγμα, το όριο για τους παραδοσιακούς IRA ήταν 5.000 δολάρια ανά άτομο το 2010, ή 6.000 δολάρια για τους 50 και περισσότερους). Οι συμμετέχοντες ηλικίας άνω των 50 ετών είναι συχνά επιλέξιμοι να καταβάλλουν συμπληρωματικές εισφορές "catch-up" στις IRA τους, αρχής γενομένης από τη χρονιά που φτάνουν τα 50, και οι επενδυτές δεν επιτρέπεται πλέον να συνεισφέρουν στους παραδοσιακούς IRA μετά την ηλικία των 70 1/2.

Ετήσια όριο συμμετοχής για Ήρας

Έτος Όριο 50 + Όριο

2010 $ $ 5.000 6.000

2011 $ $ 5.000 6.000

2012 $ $ 5.000 6.000

διαφορές μεταξύ παραδοσιακών και Roth Ήρας

Οι μεγάλες διαφορές μεταξύ των παραδοσιακών και οι Roth IRA επικεντρώνονται σε δύο πράγματα: τη φορολογική μεταχείριση των εισφορών και τη φορολογική μεταχείριση των αποσύρσεων.

Συνεισφορές

Οι συνεισφορές του IRA είναι συνήθως εκπεστέες εάν ο IRA είναι Παραδοσιακός IRA, αλλά δεν εκπίπτουν εάν ο IRA ένας Ρόθ. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι άνθρωποι που εργάζονται σε εταιρείες με σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες συνήθως δεν επιτρέπεται να εκπέσουν τις παραδοσιακές εισφορές IRA εκτός αν τα εισοδήματά τους πέσουν κάτω από ορισμένα όρια εισοδήματος

Ανάληψη

Μια άλλη μεγάλη διαφορά μεταξύ των παραδοσιακών και Roth IRAs περιστρέφεται γύρω όταν οι επενδυτές μπορούν να αρχίσουν να αποσύρουν χρήματα από τους λογαριασμούς τους - επίσης γνωστό ως λήψη διανομών. Αν και, τεχνικά, οι επενδυτές μπορούν να πάρουν τα χρήματά τους από έναν IRA ανά πάσα στιγμή, οι επενδυτές που κάνουν αναλήψεις από έναν παραδοσιακό IRA πριν από την ηλικία 59 1/2 σχεδόν πάντα πρέπει να πληρώσουν τεράστιες ποινές. (Υπάρχουν ορισμένες εξαιρέσεις που βοηθούν τους ανθρώπους να μην πληρώνουν αυτές τις ποινές · παραδείγματα περιλαμβάνουν αναπηρία, οικονομικές κακουχίες και θάνατο, αλλά υπάρχουν και άλλες εξαιρέσεις.)

Λάβετε υπόψη ότι δεν χρειάζεται να λαμβάνετε διανομές από έναν παραδοσιακό IRA εάν 'πάνω από 59 1/2 - αυτό συμβαίνει μόνο όταν φτάσετε στην ηλικία των 70 1/2.

Οι αποσύρσεις από τους Roth IRAs, από την άλλη πλευρά, μπορούν να συμβούν οποιαδήποτε στιγμή και είναι εντελώς αφορολόγητες στις περισσότερες περιπτώσεις. Αυτό ακούγεται υπέροχο, αλλά θυμηθείτε ότι οι συνεισφορές στους Roth IRAs δεν εκπίπτουν. (Οι παραδοσιακές συνεισφορές του ΙΡΑ είναι συνήθως.) Κατασκευάζονται με χρήματα μετά από φόρους. Οι αποσύρσεις που πραγματοποιούνται κατά ή μετά την ηλικία 59 1/2 από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ φορολογούνται, συνήθως σε κανονικά επίπεδα εισοδήματος.

Είναι σημαντικό να τονιστεί αυτό το τελευταίο σημείο: Οι αποσύρσεις από τους παραδοσιακούς IRA φορολογούνται στα συνηθισμένα επίπεδα εισοδήματος. Ο επενδυτής επωφελείται από το γεγονός ότι, εφόσον τα χρήματα είναι στο λογαριασμό, δεν πληρώνει φόρους επί των υπεραξιών επί του λογαριασμού. Ο επενδυτής επωφελείται επίσης από το γεγονός ότι όταν τελικά κάνει αναλήψεις, πιθανότατα θα είναι σε μια φορολογική κλίμακα που είναι πολύ χαμηλότερη από ό, τι πιθανότατα συμβαίνει όταν ο επενδυτής βρισκόταν στα υψηλότερα έτη απολαβής του.

Επιλέγοντας

Αυτό οδηγεί σε έναν από τους μεγαλύτερους παράγοντες επιλογής μεταξύ των παραδοσιακών και Roth IRAs: Επειδή οι φόροι IRS είτε έρχονται είτε πηγαίνουν, εξετάστε εάν η τρέχουσα φορολογική σας κατηγορία είναι υψηλότερη ή χαμηλότερη από την ομάδα που αναμένετε να είναι όταν

Για παράδειγμα, εάν βρίσκεστε στο φορολογικό σκέλος 35%, μια φορολογική έκπτωση για συνεισφορά σε ένα παραδοσιακό IRA αξίζει πολύ περισσότερο από εσάς από ό, τι σε κάποιον από τη φορολογική κατηγορία 15% - ειδικά εάν νομίζετε ότι θα είστε σε πολύ χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όταν αρχίζετε να πληρώνετε φόρους για τις αποσύρσεις (επειδή δεν θα εργάζεστε). Αλλά αν βρίσκεστε σε μια χαμηλότερη φορολογική κλίμακα τώρα, τοποθετώντας τα χρήματα μετά το φόρο σε έναν Roth και στη συνέχεια παίρνοντας χωρίς φόρους αναλήψεις θα ήταν πολύ πιο συμφέρουσα.

Ένας άλλος παράγοντας που θα σας βοηθήσει να αποφασίσετε αρκετά γρήγορα μεταξύ των παραδοσιακών και Roth IRAs είναι το εισόδημά σας. Οι Roth IRAs είναι διαθέσιμες μόνο για τους αρχειοθέτες που κάνουν κάτω από ένα ορισμένο ποσό.

Δείτε πώς φαινόταν το 2012:

Ενιαίο αρχείο:

• Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το όριο αν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας ήταν μικρότερο από $ 110.000. Αν είναι υψηλότερο από αυτό αλλά χαμηλότερο από 125.000 δολάρια, μπορείτε να συνεισφέρετε με μειωμένο ποσό. Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει τα $ 125.000, δεν μπορείτε να συμβάλλετε καθόλου. Έγγαμος αρχειοθέτηση:
• Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το όριο αν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας ήταν μικρότερο από $ 173.000. Αν είναι υψηλότερο από αυτό αλλά χαμηλότερο από 183.000 δολάρια, μπορείτε να συνεισφέρετε με μειωμένο ποσό. Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει τα 183.000 δολάρια, δεν μπορείτε να συμβάλλετε καθόλου. Η επενδυτική απάντηση:

Πολλοί επενδυτές μπορεί να πιστεύουν ότι η κατανομή του ενεργητικού είναι ο μόνος σημαντικός παράγοντας για την επιλογή των επενδύσεων αποχώρησης, αλλά όπως μπορείτε δείτε, οι φορολογικές συνέπειες των οχημάτων στα οποία βάζετε τα περιουσιακά σας στοιχεία έχουν επίσης τεράστιο αντίκτυπο στο ποσό των χρημάτων που έχετε για τη συνταξιοδότηση. Η εύρεση ενός IRA που ταιριάζει καλύτερα στις περιστάσεις σας είναι ένας τρόπος να κάνετε τα χρήματά σας να λειτουργούν σκληρότερα για σας.