Πώς να πάρει τα χρήματα από ένα σχέδιο 529

Από τον Eric Toya

Μάθετε περισσότερα για τον Eric στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Κάθε χρόνο, ίσως κάθε μήνα, προσθέτετε επιμελώς στην αποταμίευση του κολεγίου του παιδιού σας σε ένα σχέδιο 529. Ίσως η γιαγιά και ο παππούς να κλωτσούσαν μερικά χρήματα για να βοηθήσουν. Δεν φαινόταν ποτέ αρκετά - αλλά ξανά, το κολλέγιο φάνηκε τόσο μακριά.

Είναι δύσκολο να πιστέψουμε, αλλά έφτασε η ώρα: ο χρόνος να στείλει το μικρό (που δεν είναι πια τόσο μικρός) στο κολέγιο. Και ήρθε η ώρα να χρησιμοποιήσετε αυτόν τον λογαριασμό 529.

Αλλά πώς μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα από το λογαριασμό χωρίς να διακυβεύεστε από τους ειδικούς κανόνες διανομής; Η σωστή τοποθέτηση είναι σημαντική, διότι αν το κάνετε λάθος, θα μπορούσατε να καταλήξετε σε φόρους επί των τυχόν επενδυτικών κερδών του λογαριασμού, καθώς και σε 10% φορολογική κύρωση.

Πρώτον, γνωρίζετε ποιες δαπάνες είναι κατάλληλες

Οι αναλήψεις από τα 529 σχέδια είναι αφορολόγητα αν τα χρήματα χρησιμοποιούνται για να πληρώσουν "ειδικά έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης". Το IRS ορίζει αυτές τις δαπάνες ως δίδακτρα και άλλα τέλη που απαιτούνται από το ίδρυμα. βιβλία, προμήθειες και εξοπλισμό · και δωμάτιο και σκάφους. Οι υπολογιστές και άλλες τεχνολογίες (iPads, smartphones κ.λπ.) δεν θεωρούνται ως εξειδικευμένα έξοδα, εκτός εάν το πανεπιστήμιο απαιτεί συγκεκριμένα την τεχνολογία.

Το δωμάτιο και ο πίνακας είναι δύσκολο. Πρώτα απ 'όλα, ένας φοιτητής πρέπει να είναι εγγεγραμμένος τουλάχιστον "μισή ώρα" για δωμάτιο και σκάφους για να πληρούν τις προϋποθέσεις. (Οι ορισμοί των μαθητών πλήρους και ημι-διάρκειας ποικίλλουν ανάλογα με το σχολείο.) Εάν ζει σε κοιτώνες ή σε άλλες κατοικίες που ανήκουν και λειτουργούν από το σχολείο, το πλήρες ποσό είναι εξειδικευμένο βάρος. Εάν το παιδί σας ζει εκτός της πανεπιστημιούπολης, το ποσό που δικαιούται είναι το επίδομα για δωμάτιο και συμβούλιο που παρέχεται από το τμήμα οικονομικής βοήθειας του ιδρύματος. Αυτό συνήθως μπορεί να βρεθεί στην ιστοσελίδα του πανεπιστημίου.

Βγάζοντας τα χρήματα από το λογαριασμό

Έχετε ουσιαστικά τρεις τρόπους για να βγάζετε χρήματα από το σχέδιο 529:

1. Τα χρήματα έχουν καταβληθεί απευθείας στο σχολείο.
2. Έχετε τα χρήματα που καταβάλλονται στον ιδιοκτήτη του λογαριασμού (συχνά μαμά ή ο μπαμπάς).
3. Τα χρήματα καταβάλλονται στον σπουδαστή (ο δικαιούχος του λογαριασμού).

Η πληρωμή απευθείας στο σχολείο είναι η απλούστερη από άποψη πιθανών φορολογικών δηλώσεων. Λάβετε υπόψη ότι εάν ο φοιτητής λαμβάνει οποιαδήποτε οικονομική βοήθεια βάσει της ανάγκης, οι 529 πληρωμές ενδέχεται να μειώσουν τη μελλοντική οικονομική βοήθεια. Πρέπει επίσης να γνωρίζετε ότι αυτή η μέθοδος δεν θα λειτουργήσει για έξοδα δωματίων και διοικητικών συμβουλίων, εάν ο σπουδαστής δεν ζει σε πανεπιστημιακές κατοικίες και στο σχέδιο γευμάτων του σχολείου.

Οι περισσότεροι άνθρωποι επιλέγουν να έχουν 529 διανομές να πάνε στον κάτοχο του λογαριασμού, ο οποίος στη συνέχεια πληρώνει τους λογαριασμούς. Αν επιλέξετε αυτή τη μέθοδο, βεβαιωθείτε ότι οι διανομές που λαμβάνετε και οι πληρωμές εξόδων που χρησιμοποιούνται με τη χρήση αυτών των διανομών εμφανίζονται με τον ίδιο τρόπο Ημερολόγιο έτος. Αυτό σημαίνει ότι εάν ο Junior φέρνει στο σπίτι ένα δίδακτρο κατά τη χειμερινή διακοπή και το πληρώνετε πριν από το τέλος του έτους, θα πρέπει να πάρετε την αντίστοιχη διανομή 529 πριν από το τέλος του έτους επίσης.

Έχοντας τις διανομές να πηγαίνουν απευθείας στον σπουδαστή είναι στην πραγματικότητα προτιμότερο στις περισσότερες περιπτώσεις. Με αυτή τη μέθοδο, το έντυπο φόρου 1099-Q θα εκδοθεί στο όνομα του φοιτητή και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης. Σε περίπτωση που οποιοδήποτε μέρος της διανομής θεωρείται μη εξειδικευμένο, τα κέρδη θα φορολογούνται με το επιτόκιο του φοιτητή, το οποίο είναι πιθανώς χαμηλότερο από το δικό σας. Και εδώ, είναι σημαντικό να λάβετε διανομές και να πληρώσετε λογαριασμούς κατά το ίδιο ημερολογιακό έτος.

Ως επίδομα, όταν το παιδί σας λαμβάνει πραγματικά τα χρήματα από το σχέδιο 529 - και γράφει τους ελέγχους για δίδακτρα, δωμάτιο και συμβούλιο - αυτός ή αυτή θα μπορούσε απλώς να αναπτύξει μια βαθύτερη εκτίμηση για την ευκαιρία που δώσατε.

Εικόνα μέσω iStock.