Επιπρόσθετες δαπάνες

Εκτός από τις πληρωμές σε μετρητά και τις πληρωμές λογαριασμών, το τμήμα δαπανών του πίνακα ταμειακών ροών περιέχει έναν κατάλογο με άλλους τρόπους με τους οποίους οι εταιρείες ξοδεύουν τα χρήματά τους - τρόπους που δεν περιλαμβάνονται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. είναι ο λόγος για τον οποίο πρέπει να εισέλθουν στην ταμειακή ροή και να επηρεάσουν τον ισολογισμό.

Ο κατάλογος είναι παρόμοιος με τον κατάλογο που έχουμε για εισπράξεις από μη εισόδημα. Ακριβώς όπως μπορείτε να λάβετε χρήματα από άλλα εισοδήματα όπως τόκοι ή τέτοια, μπορείτε επίσης να πληρώσετε χρήματα με αυτόν τον τρόπο. Στη συνέχεια, υπάρχουν φόροι, όπως οι φόροι επί των πωλήσεων, οι οποίοι πρέπει να καταβάλλονται στην κυβέρνηση. Τα έχετε συλλέξει από τους πελάτες, αλλά πρέπει να τα πληρώσετε επίσης.

Η αποπληρωμή του χρέους μπορεί να είναι σημαντική επειδή είναι εύκολο να ξεχάσετε. Το τμήμα των τόκων των πληρωμών σας ανήκει στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων επειδή ο τόκος μειώνει το φορολογητέο εισόδημα. Είναι εκπεστέα. Η κύρια αποπληρωμή, ωστόσο, δεν εμφανίζεται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων και δεν εκπίπτει. Αλλά μειώνει τα μετρητά σας, γι 'αυτό πρέπει να προγραμματίσετε γι' αυτό. Επίσης, μειώνει το υπόλοιπο του χρέους, οπότε αυτός ο υπολογισμός επηρεάζει τον ισολογισμό σας.

Στην τρίτη γραμμή από κάτω, καταγράφεται η αγορά νέων νέων κυκλοφορούντων στοιχείων. Θα πρέπει να γνωρίζετε πόσα αγοράζετε σε νέα περιουσιακά στοιχεία για να υπολογίσετε τον ισολογισμό σας. Ενώ στην πραγματικότητα μπορεί να καταγραφούν και ως λογαριασμοί πληρωτέοι και πληρωμένοι λίγες εβδομάδες αργότερα, τις καθιστούμε ρητές εδώ σαν να πληρώνονταν αμέσως σε μετρητά. Αυτό σημαίνει ότι ο προγραμματισμός των μετρητών είναι καλύτερο.

Λογικά, αυτή η επόμενη σειρά είναι μία για αγορές νέων μακροπρόθεσμων περιουσιακών στοιχείων. Αυτά μειώνουν επίσης τα μετρητά.

Η τελευταία σειρά δαπανών καταγράφει μερίσματα. Τα μερίσματα είναι η διανομή κερδών στους ιδιοκτήτες και τους επενδυτές. Μειώνουν τα μετρητά αλλά δεν εμφανίζονται σε κανέναν άλλο.