Η επιχείρησή σας, τα 401 (k) και το "F-Word"

Από τον Mathew Dahlberg

Μάθετε περισσότερα για το Mathew στην ιστοσελίδα μας Ρωτήστε έναν Σύμβουλο

Από τη δεκαετία του 1980, το 401 (k) έχει γίνει συνώνυμο με τις αποταμιεύσεις των εργαζομένων. Πράγματι, η αγορά 401 (k) έχει γίνει μια τεράστια, με το αυτοκίνητο αποταμίευσης να αντιπροσωπεύει σχεδόν το ένα πέμπτο των συνολικών αποταμιεύσεων των Αμερικανών για γήρατος.

Δυστυχώς, σύμφωνα με το Γραφείο Λογονομίας της Κυβέρνησης (GAO), το 2012 μόνο το 14% των μικρών επιχειρήσεων (που ορίζονται ως λιγότεροι από 100 εργαζόμενοι) προσέφεραν οποιοδήποτε είδος συνταξιοδοτικού προγράμματος εργοδότη για τους εργαζομένους τους. Ενώ τα τέλη για τα σχέδια 401 (k) και άλλα ειδικά προγράμματα έχουν πέσει τα τελευταία χρόνια, οι ιδιοκτήτες εξακολουθούν να ονομάζουν τις αμοιβές ως σημαντικό λόγο για τη μη χρηματοδότηση ενός σχεδίου συνταξιοδότησης κατά την εργασία.

Υπάρχει ένας άλλος λόγος για τον οποίο οι μικρές επιχειρήσεις τείνουν να παραμένουν μακριά από τα σχέδια των 401 (k), δηλαδή αυτά που εμείς στην επιχείρηση διαχείρισης περιουσίας αποκαλούμε "f-word": fiduciary.

Το να ενεργείτε ως καταπιστευματοδόχος είναι η νομική υποχρέωση του συμβούλου να ενεργεί πάντοτε με γνώμονα τα συμφέροντα του πελάτη. Για μεμονωμένους πελάτες, γνωρίζοντας αν ο μεσίτης ή ο διαχειριστής χρημάτων λειτουργεί ως καταπιστευματοδόχος είναι μια σημαντική διάκριση που πηγαίνει στην καρδιά των κινήτρων του συμβούλου σας.

Ενώ οι οικονομικοί αρμόδιοι για το σχεδιασμό μπορεί να λειτουργήσουν ή όχι ως καταπιστευματοδόχος, οι μεσίτες κρατούνται σε αυτό που ονομάζεται πρότυπο "καταλληλότητας", το οποίο είναι ένα χαμηλότερο μπαρ στα μάτια του νόμου. Δεν χρειάζεται να αποκαλύπτουν συγκρούσεις συμφερόντων ούτε υποχρεούνται να ενεργούν προς το καλύτερο συμφέρον του πελάτη.

Η διάκριση δεν πρέπει σε καμία περίπτωση να είναι ο μόνος λόγος για την επιλογή ενός συμβούλου σε σχέση με έναν άλλο, αλλά θεωρούμε ότι η ύπαρξη ενός καταπιστευματοδόχου είναι ένα πολύ σημαντικό μέτρο εμπιστοσύνης στη σχέση πελάτη-συμβούλου. Όταν πρόκειται για σχέδια μικρών επιχειρήσεων και 401 (k), η μη γνώση της "f-word" μπορεί να είναι ακόμη πιο επικίνδυνη για έναν ιδιοκτήτη λόγω της αυξημένης πιθανότητας των αγωγών από τους συμμετέχοντες στο πρόγραμμα.

Μπορώ να δω μερικούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων να σκέφτονται: "Περιμένετε ένα λεπτό - μπορώ να ενάγω ότι θέλω να κάνω σωστά από τους υπαλλήλους μου και να προσφέρω ένα σχέδιο 401 (k);"

Σωστά. Ο λόγος είναι ότι, ως χορηγός του σχεδίου, ένας εργοδότης που έχει σχέδιο 401 (k) γίνεται νομικά υπεύθυνος για το σχέδιο και για τους υπαλλήλους που συμμετέχουν. Ένας πολύ περιορισμένος κατάλογος αυτών των καθηκόντων περιλαμβάνει τη διασφάλιση ότι τα χρήματα που αναβάλλονται από τους συμμετέχοντες μεταφέρονται έγκαιρα στα σχέδια 401 (k), ειδοποιώντας τους υπαλλήλους για το σχέδιο και τις αμοιβές και τα έξοδα του σχεδίου και το αγαπημένο μου, επιλέγοντας τις διαθέσιμες επενδυτικές επιλογές και παρακολουθώντας τις επιδόσεις αυτών των επενδύσεων σε τακτική βάση.

Οι περισσότεροι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων έχουν την εκπαίδευση, την ενέργεια και το χρόνο μετά από μια εργασία 12 ωρών για να προχωρήσουν στα σχέδια των 401 (k) και να ελέγξουν τις επενδυτικές επιλογές του σχεδίου για να εξασφαλίσουν ότι οι υπάλληλοί τους λαμβάνουν αξία για τα τέλη που καταβάλλονται; Από την εμπειρία μου, σίγουρα όχι. Η λύση είναι συνήθως η εξωτερική ανάθεση αυτών των λειτουργιών σε κάποιον μεσίτη ή σύμβουλο.

Ωστόσο, οι περισσότεροι ιδιοκτήτες δεν συνειδητοποιούν ότι αυτό δεν τους απαλλάσσει από τα εμπιστευτικά καθήκοντά τους στα δικαστήρια και στο Υπουργείο Εργασίας των ΗΠΑ.

Επιπλέον, πολλοί εργοδότες δεν καταλαβαίνουν ότι πολλοί μεσίτες δεν εργάζονται με τα 401 (k) σχέδιο με καταπιστευτική ικανότητα. Ενώ οι ρυθμιστικές αρχές αρχίζουν να εξετάζουν την απαγόρευση αυτής της ρύθμισης, οι εργοδότες έχουν εναχθεί χωρίς να συνειδητοποιήσουν λανθασμένα ότι ο μεσίτης που προσέλαβε ουσιαστικά ενεργούσε σε ρόλο πωλήσεων και τίποτα περισσότερο. Σε τέτοιες περιπτώσεις, μαντέψτε ποιος φέρει την ευθύνη; Για έναν ιδιοκτήτη μικρής επιχείρησης, μπορεί να αποχαιρετήσει την εξοικονόμηση ζωής.

Λοιπόν, τι πρέπει να κάνετε, όπως κάνει ο εργοδότης; Κατ 'αρχάς, βεβαιωθείτε ότι ο σύμβουλος που σκέφτεστε να προσλάβετε θα είναι υπεύθυνος για το σχέδιο 401 (k) καθώς και για τους συμμετέχοντες. Παρόλο που επαναλαμβάνεται ότι η επιχείρηση δεν μπορεί ποτέ να αποφύγει εντελώς την ύπαρξη καταπιστευματοδόχου, η μίσθωση του γνωστού τμήματος ERISA 3 (38) του διαχειριστή επενδύσεων θα πρέπει να βοηθήσει στην κατανομή της ευθύνης.

Επιπλέον, δεδομένου ότι συνήθως μόνο ένας εγγεγραμμένος επενδυτικός σύμβουλος μπορεί, βάσει νόμου, να παρέχει επενδυτικές συμβουλές για αποζημίωση, είναι ζωτικής σημασίας το σχέδιο να χρησιμοποιεί ένα τέτοιο κατάστημα. Εάν δεν είστε βέβαιοι εάν το επενδυτικό σας πρόσωπο είναι ένας καταχωρημένος σύμβουλος επενδυτικού συμβούλου, απλά ρωτήστε. Ο σύμβουλος θα μπορούσε στη συνέχεια να προσφέρει εκπαίδευση για επενδύσεις σε εργαζόμενους, συμβουλές και ακόμη και οικονομικό προγραμματισμό. Αυτό εμποδίζει μια κατάσταση όπου ο εργοδότης ξεκινάει το σχέδιο και στη συνέχεια οι εργαζόμενοι μένουν να φροντίσουν για τον εαυτό τους όσον αφορά την επιλογή των επενδύσεων που μπορεί να ταιριάζουν στις ανάγκες τους.

Πράγματι, ενώ το 69% των σχεδίων έχουν συνημμένο σύμβουλο, μόνο το 35% των σχεδίων 401 (k) προσφέρει επενδυτικές συμβουλές. Ένα τέτοιο πλεονέκτημα θα μπορούσε να βοηθήσει τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων να διαφοροποιήσουν περαιτέρω το πακέτο παροχών τους στα μάτια της πιθανής ομάδας εργατικού δυναμικού.

Στο τέλος, ένα 401 (k) ή άλλο εξειδικευμένο σχέδιο είναι ένα πολύπλοκο αλλά ευπροσάρμοστο προϊόν του οποίου η θέση στην εξοικονόμηση εργαζομένων είναι εδώ για να μείνει. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο είναι σημαντικό οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων που θέλουν να βοηθήσουν στην εξυπηρέτηση των υπαλλήλων τους (για να μην αναφέρουμε την εξοικονόμηση κάποιων κερδών για τους φόρους), βεβαιωθείτε ότι έχουν ερευνήσει διεξοδικά τις επιλογές του σχεδίου και τους παρόχους. Διαφορετικά, θα μπορούσαν να βρουν τον εαυτό τους να μπερδεύουν την πραγματική "f-λέξη" ενώ καλούν τους δικηγόρους τους.