Πηγαίνοντας στο δημοτικό σχολείο; Μην ξεχάσετε για τις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης

Με τους Mark Porter, CFA, CFP®

Μάθετε περισσότερα για το Mark στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Πολλοί από τους πελάτες μου που σκέφτονται να πηγαίνουν στο δημοτικό σχολείο με ρωτούν: "Ποιο είναι το καλύτερο, το 401 (k) ή το Roth IRA;" Φυσικά, στον οικονομικό προγραμματισμό, κάθε απάντηση ξεκινά με "Εξαρτάται" αυτό μπορεί να έχει νόημα κάτω από ορισμένες συνθήκες, αλλά όπως με κάθε καλό σχέδιο, θα πρέπει να το κάνετε εκ των προτέρων.

Η σύντομη και γλυκιά: Εάν εργάζεστε τώρα αλλά σχεδιάζετε να εγκαταλείψετε τον εργοδότη σας και παρευρίσκεστε στο σχολείο με πλήρες ωράριο, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον προ φόρο σας 401 (k) τώρα και ενδεχομένως να τον μετατρέψετε σε έναν Roth IRA ολόκληρο το έτος είστε φοιτητής.

Το μακρύ και σημαντικό για κατανόηση: Όταν εργάζεστε για πρώτη φορά, η εξοικονόμηση σε έναν φόρο προ φόρων 401 (k) θα μειώσει τους φορολογούμενους μισθούς σας και ως εκ τούτου θα μειώσει τους ομοσπονδιακούς φόρους σας. Θα εξοικονομήσετε φόρους με τον οριακό φορολογικό σας συντελεστή την εποχή εκείνη. Εάν μετατρέψετε το προ φόρων 401 (k) σε ένα Roth IRA, το ποσό αυτής της μετατροπής θα αυξήσει το συνολικό εισόδημά σας κατά το ποσό της μετατροπής.

Όπως συμβαίνει με οποιαδήποτε χρηματοοικονομική συναλλαγή, είναι σημαντικό να συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία για να διασφαλίσετε ότι η μετάβαση από ένα 401 (k) σε οποιοδήποτε τύπο IRA ή μια συγκεκριμένη στρατηγική είναι κατάλληλη για την κατάστασή σας. Τόσο το 401 (k) όσο και το Roth IRA προσφέρουν τη δυνατότητα για αναβολή της ανάπτυξης. Μια Roth IRA παρέχει συνήθως πρόσβαση σε ένα ευρύτερο φάσμα επενδυτικών επιλογών, αλλά τα τέλη και τα έξοδα μπορεί επίσης να είναι υψηλότερα. Θα πρέπει επίσης να εξετάσετε τα αναμενόμενα εισοδήματα και τους φορολογικούς σας συντελεστές κατά τη συνταξιοδότηση. Εάν αναμένετε ότι ο φορολογικός σας συντελεστής θα είναι υψηλότερος, ένας Roth IRA μπορεί να είναι η καλύτερη μακροπρόθεσμη επιλογή.

Τα περισσότερα προγράμματα διάρκειας δύο ετών από το Σεπτέμβριο του έτους 1 έως το δεύτερο έτος και το τέλος του Μαΐου του τρίτου έτους. Είναι πιθανό να εργάζεστε για τμήματα ενός και τριών ετών, αλλά μπορεί να έχετε λίγα ή καθόλου εισοδήματα στο δεύτερο έτος. Όταν έχετε λιγότερα εισοδήματα, πιθανότατα θα βρεθείτε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα. Αυτό μπορεί να είναι μια εξαιρετική στιγμή για να πραγματοποιήσετε κάποια έσοδα από μια μετατροπή, όταν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι χαμηλός!

Μετά το δημοτικό σχολείο, ελπίζουμε να κερδίσετε περισσότερα χρήματα από ό, τι πριν - γι 'αυτό πήγατε, έτσι; - και συνεπώς ο φορολογικός σας συντελεστής μπορεί να είναι υψηλότερος. Οι εξουσιοδοτημένες αποσύρσεις από το συγκεκριμένο Roth IRA (όπως αυτές που έγιναν μετά την ηλικία 59½ ετών) μπορεί να είναι αφορολόγητες. Έτσι, θα εξοικονομήσετε χρήματα συμβάλλοντας σε μια μεσαία φορολογική κλίμακα, πληρώνετε χρήματα για τη μετατροπή με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή και στη συνέχεια αποσύρετε τα χρήματα αργότερα στη ζωή χωρίς φόρους, παρά το γεγονός ότι είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα (και κατανόηση, φυσικά, ότι οι αποσύρσεις πριν από το 59½ ενδέχεται να οδηγήσουν σε ποινή ποινής 10% για IRS).

Εξετάστε αυτό το υποθετικό παράδειγμα: η πρώτη δουλειά του Jimmy του δίνει ένα φορολογητέο εισόδημα $ 50.000. Το 2014, το φορολογητέο εισόδημα θα δημιουργούσε φόρο εισοδήματος περίπου 8.400 δολαρίων. Συνεισφέροντας 9.000 δολάρια στο φόρο προ φόρων 401 (k), μπορεί να εξοικονομήσει 2.250 δολάρια σε φόρους (επειδή βρίσκεται στο 25% ομοσπονδιακό φορολογικό σκέλος). Αφού εργάστηκε για δύο χρόνια και συνέβαλε στο 401 (k) του, ο Jimmy εισέρχεται στο δημοτικό σχολείο. Σε αυτό το σημείο, έχει εξοικονομήσει 4.500 δολάρια σε φόρους από δύο χρόνια εισφορών. Κατά τη διάρκεια του πλήρους έτους του σχολείου του, δεν έχει άλλα έσοδα και μετατρέπει $ 18.000 από το 401 (k) του σε ένα Roth IRA. Μετά την κανονική έκπτωσή του και την προσωπική απαλλαγή, το φορολογητέο εισόδημά του είναι περίπου 9.000 δολάρια και ο ομοσπονδιακός φόρος του είναι 900 δολάρια. Έσωσε 4.500 δολάρια σε φόρους, κατέβαλε 900 δολάρια, και τώρα τα δολάρια του μπορούν ενδεχομένως να αυξηθούν χωρίς φόρο για το υπόλοιπο της ζωής του.

Πρέπει να σχεδιάσετε μπροστά. Παρόλο που μπορεί να είστε σε χαμηλό φόρο κατά τη στιγμή της μετατροπής, όπως ο Jimmy, θα πρέπει πιθανότατα να πληρώσετε φόρους από την τσέπη σας. Αν συμβαίνει αυτό, πρέπει να βεβαιωθείτε ότι έχετε διαθέσει χρήματα για αυτόν τον φόρο. Επίσης, ανάλογα με τις ιδιαιτερότητες της κατάστασής σας, όπως εάν έχετε άλλες εκπτώσεις (όπως υποθήκη) ή εισόδημα (όπως μια θερινή εργασία), το βέλτιστο ποσό που θα μετατραπεί θα διαφέρει.

Το Takeaway: Εάν σχεδιάζετε να πηγαίνετε στο δημοτικό σχολείο, μιλήστε με τον οικονομικό σας σχεδιαστή ή / και φορολογικό σύμβουλο μπροστά από το χρόνο και αναπτύξτε ένα σχέδιο για να επωφεληθείτε από τη διακύμανση της φορολογικής σας τάξης.

Οι απόψεις που εκφράζονται σε αυτό το υλικό είναι μόνο για γενικές πληροφορίες και δεν έχουν σκοπό να παρέχουν συγκεκριμένες συμβουλές ή συστάσεις για οποιοδήποτε άτομο. Προτείνεται να συζητήσετε τη συγκεκριμένη σας κατάσταση με έναν ειδικευμένο σύμβουλο.