Οι τόκοι επί των ιδίων κεφαλαίων που δανείζονται από το φόρο;

Όταν δανείζεστε στο κεφάλαιο της κατοικίας σας, υπάρχει ένα μπόνους: Το επιτόκιο που πληρώνετε κάθε χρόνο είναι εκπίπτουσα μέχρι το όριο που έχει επιβληθεί από την κυβέρνηση, το ίδιο με αυτό που ισχύει για την υποθήκη σας στο σπίτι. Οι κανόνες για την αξίωση αυτής της έκπτωσης για το δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης είναι λίγο διαφορετικοί.

Η αφαίρεση από τους τόκους των στεγαστικών δανείων είναι πολύτιμη για τους Αμερικανούς και πιστεύεται γενικά ότι ενθαρρύνει την ιδιοκτήτρια ιδιοκτησία της μεσαίας τάξης. Στην πραγματικότητα, η έκπτωση χρονολογείται στο 1913, όταν λίγοι άνθρωποι είχαν υποθήκες. Εφαρμόστηκε με την υιοθέτηση της 16ης τροποποίησης του Συντάγματος, η οποία δημιούργησε έναν ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Αργότερα, όταν η ιδιοκατοίκηση έγινε πιο διαδεδομένη, η έκπτωση αυξήθηκε σε σημασία για τους ιδιοκτήτες μέσων μαζικής εστίασης.

Η αξίωση της έκπτωσης είναι "εύκολη"

Η αξίωση της έκπτωσης είναι "ωραία και απλή. Είναι εύκολο ", λέει ο Jeff A. Schnepper, Cherry Hill, New Jersey, πληρεξούσιος και ο συγγραφέας του" Πώς να πληρώσετε μηδενικούς φόρους, 2017: Ο οδηγός σας για κάθε φοροδιακοπή που επιτρέπει το IRS ".

Για να αφαιρέσετε τους τόκους που έχουν καταβληθεί στην πιστωτική σας σειρά, γνωστή ως HELOC, ή για δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης, θα χρειαστεί να αναγράψετε τις παρακρατήσεις κατά τη φορολογική περίοδο χρησιμοποιώντας το έντυπο IRS 1040. Αυτό αξίζει να το κάνετε μόνο αν οι εκπεστέες δαπάνες σας προστίθενται σε ποσό μεγαλύτερο από το ποσό της κανονικής έκπτωσης: $ 6.350 για ένα άτομο και $ 12.700 για ένα παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετείται από κοινού το 2017.

" ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΟ: Μάθετε πόση χρηματοδότηση από το σπίτι μπορείτε να δικαιούστε

Δεν είναι εκπεστέο το σύνολο των τόκων

Το IRS επιτρέπει την παρακράτηση τόκων σε δάνειο ύψους μέχρι 1 εκατ. Δολαρίων. Επιπλέον, μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους έως και 100.000 δολάρια από το δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης και να ξοδέψετε αυτά τα χρήματα σε οτιδήποτε, που σχετίζεται με ακίνητα ή όχι. Για το φορολογικό έτος 2017:

• Μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους με το σύνολο των 100.000 δολαρίων

• Το όριο είναι 50.000 δολάρια το καθένα για τους παντρεμένους φορολογούμενους που καταθέτουν τους φόρους χωριστά

Αυτό θέτει το συνολικό όριο του δανεισμού υποκείμενων σε υποθήκες σε 1,1 εκατομμύρια δολάρια.

"Τα ενδιαφέροντα για τα πρώτα 100.000 δολάρια είναι εκπεστέα ως αναλυτικό έξοδο, ανεξάρτητα από το πόσο χρήματα χρησιμοποιούνται", λέει ο John R. Lieberman, πιστοποιημένος δημόσιος λογιστής και διαχειριστής της Perelson Weiner LLP, μιας λογιστικής εταιρείας της Νέας Υόρκης. Με άλλα λόγια, εάν το ποσό HELOC σας είναι $ 163.000, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε όλους τους καταβληθέντες τόκους, μόνο το μέρος που καταβλήθηκε στα πρώτα 100.000 δολάρια.

Για να αφαιρέσετε τους τόκους από το υπόλοιπο του δανείου HELOC, πρέπει να το ξοδέψετε για τη βελτίωση του σπιτιού σας. "Μπορείτε να πάρετε ένα HELOC εκατομμυρίου δολαρίων και να αφαιρέσετε το ενδιαφέρον (μέχρι το συνολικό χρέος των 1,1 εκατομμυρίων δολαρίων, συμπεριλαμβανομένης της υποθήκης σας) αν το χρησιμοποιείτε για να βελτιώσετε το σπίτι σας", προσθέτει ο Lieberman.

Οι κανόνες έκπτωσης IRS είναι οι ίδιοι

Τα δάνεια εγχώριας δικαιοσύνης και οι πιστώσεις είναι διαφορετικά προϊόντα.

Με το δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης, δανείζετε ένα κατ 'αποκοπή ποσό για ένα καθορισμένο χρονικό διάστημα με σταθερό επιτόκιο. Τα HELOC είναι πιο ευέλικτα. Παίρνετε τα προσόντα για να δανειστείτε ένα συγκεκριμένο ποσό και μπορείτε να το αποσύρετε κατά τη διάρκεια περιόδου ισοπαλίας, συνήθως 10 χρόνια. Το επιτόκιο σε ένα HELOC είναι ρυθμιζόμενο ή μεταβλητό. Ο ρυθμός αλλάζει μαζί με τα επιτόκια της αγοράς.

Παρά τις διαφορές, οι κανόνες IRS για την αφαίρεση τόκων είναι ίδιοι για τα δάνεια εγχώριας δικαιοσύνης και τα HELOC.

Πώς να αφαιρέσετε το ενδιαφέρον σας

Πριν από τον φορολογικό χρόνο, θα πρέπει να λάβετε ένα έντυπο IRS 1098 ή το Δελτίο Εντολών Στεγαστικού Δανείου από τον δανειστή σας. Δείχνει το ενδιαφέρον που έχετε καταβάλει για το δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης ή την πιστωτική σας γραμμή κατά το προηγούμενο έτος. Καλέστε τον δανειστή σας εάν δεν λάβετε ένα 1098 ή εάν θέλετε βοήθεια για την κατανόησή του.

Για να αφαιρέσει αυτό το ενδιαφέρον κατά την κατάθεση φόρων και τη συμπλήρωση του έντυπου IRS 1040, ο Schnepper λέει:

• Αναφέρετε το ενδιαφέρον που καταβάλλετε στη γραμμή 10 του Προγράμματος Α
• Αν δεν έχετε λάβει έντυπο από τον δανειστή σας, γράψτε τους τόκους που καταβλήθηκαν στη γραμμή 11

Περάστε τα κεφάλαια έξυπνα

Το IRS δεν ενδιαφέρεται για το πώς χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια που έχετε δανειστεί στο μετοχικό κεφάλαιο. "Τα χρήματα από το δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης ή από την πιστωτική σας γραμμή μπορούν να χρησιμοποιηθούν για οτιδήποτε," λέει ο Schnepper. Δεν χρειάζεται να το χρησιμοποιήσετε για να βελτιώσετε το σπίτι σας.

Ακόμα, υπάρχουν έξυπνες χρήσεις και όχι τόσο έξυπνες χρήσεις για τα χρήματά σας. Μετά από όλα, το δανεισμό με μετοχικό κεφάλαιο είναι επικίνδυνο - μπορείτε να χάσετε το σπίτι αν έχετε προεπιλογή για τις πληρωμές.

Μάθετε περισσότερα σχετικά με το δανεισμό στο σπίτι από το Investmentmatome

• Οι καλύτεροι δανειστές του HELOC
• Ένα δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης είναι έξυπνη επιλογή καθώς αυξάνονται τα επιτόκια
• Δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης έναντι πίστωσης: πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα