Δοκιμάστε, και πώς να το αποφύγετε

Από το Κάστρο Heather, CFP

Μάθετε περισσότερα σχετικά με την Heather στο Ask a Advisor του Investmentmatome.

Το θέμα του probate εγείρει πολλά ερωτήματα, αλλά η πιο συχνή ερώτηση είναι απλή: Πώς μπορώ να το αποφύγω;

Πρώτον, ας καταλάβουμε τι είναι η δοκιμασία. Η δοκιμασία είναι η νομική διαδικασία που χρησιμοποιείται για να προσδιοριστεί αν η βούληση ενός θανόντος είναι γνήσια και έγκυρη. Η δοκιμασία καθορίζει επίσης ποιοι είναι οι δικαιούχοι όταν πεθαίνει κάποιος χωρίς βούληση, επίσης γνωστή ως "intestate".

Τα δοκιμαστικά δικαστήρια ορίζουν έναν εκτελεστή, ο οποίος έχει την εξουσία να διαθέτει τα περιουσιακά στοιχεία του αποθανόντος είτε όπως περιγράφεται στη διαθήκη είτε όπως αποφασίστηκε από το δικαστήριο, γενικά σε περιπτώσεις μη θέλησης.

>> ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ: Τι πρέπει να ξέρετε για τον προγραμματισμό ακινήτων

Η διαδικασία του probate έχει κάποια μειονεκτήματα. Μπορεί να χρειαστούν μήνες, ακόμα και χρόνια, για να εγκατασταθούν. Λόγω των απαιτούμενων ακροάσεων του δικαστηρίου και της αξιολόγησης ακινήτων, μπορεί να είναι δαπανηρή. Επιπλέον, πρόκειται για μια δημόσια διαδικασία που δεν προσφέρει ιδιωτικότητα σε μια περιουσία, αποκαλύπτοντας τους τύπους και τα ποσά των περιουσιακών στοιχείων.

Λόγω αυτών των μειονεκτημάτων, πολλοί άνθρωποι απομακρύνονται από τη χρήση θέλησης ως το μόνο μέσο για τη μεταβίβαση της περιουσίας και των περιουσιακών τους στοιχείων όταν πεθαίνουν.

Εδώ είναι τρεις συνήθεις τρόποι για να αποφύγετε το probate:

Κοινές μισθώσεις

Η κοινή μίσθωση με δικαίωμα επιζώντων (JTWROS) περιλαμβάνει τη διάσπαση της ιδιοκτησίας περιουσιακών στοιχείων μεταξύ δύο ατόμων, συνήθως συζύγων. Αυτό δίνει στον επιζώντα σύζυγο άμεση κατοχή όλων των περιουσιακών στοιχείων του θανόντος κατά τον χρόνο του θανάτου. Απομακρύνει τα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν στον κληρονόμο από την περιουσία τους, αποφεύγοντας έτσι τη δοκιμασία τους.

Ένας σχετικός τύπος διακανονισμού, που ονομάζεται κοινή μίσθωση, δεν περιλαμβάνει το δικαίωμα επιζώντων. Σε αυτή την περίπτωση, το μερίδιο ενός ατόμου δεν θα πήγαινε αναγκαστικά στο άλλο πρόσωπο, αλλά σε όποιον ονόμαζε στη διαθήκη.

Ονομασίες δικαιούχων

Ένας άλλος τρόπος για τη μεταφορά περιουσιακών στοιχείων απευθείας σε συγκεκριμένα άτομα χωρίς να περάσετε από την αποζημίωση είναι ο καθορισμός δικαιούχων σε περιουσιακά στοιχεία όπως οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένων των IRAs, και οι ασφαλιστικές συμβάσεις ζωής και οι ασφαλιστικές συμβάσεις. Σε αυτή την περίπτωση, τα περιουσιακά στοιχεία θα μεταβιβάζονταν ιδιωτικά εκτός της θέλησης και θα απέφευγαν το δόλωμα. Για πολλούς λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης, μπορείτε να κάνετε ονομασίες όπως "πληρωτέες σε θάνατο" ή "μεταβιβάσιμες σε θάνατο", οι οποίες λειτουργούν σαν προσθήκη δικαιούχου.

Η χρήση των εν λόγω ονομασιών επιτρέπει ορισμένα περιουσιακά στοιχεία να αποφεύγουν τη δοκιμασία, αλλά όχι όλα. Άλλα περιουσιακά στοιχεία που δεν επιτρέπουν τη χρήση των ονομασιών δικαιούχων θα εξακολουθήσουν να διέρχονται από την αποζημίωση, εκτός εάν προβείτε σε κάποιο επιπλέον προγραμματισμό. Αυτοί οι τύποι περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνουν ακίνητα και προσωπικά είδη όπως κοσμήματα, τέχνη και συλλεκτικά αντικείμενα.

Ζώνες εμπιστοσύνης

Μια ζωντανή εμπιστοσύνη ή "ανακλητή εμπιστοσύνη" είναι ένας από τους πιο δημοφιλείς τρόπους για την αποφυγή του probate. Τοποθετεί τα περιουσιακά στοιχεία σε ένα trust, ενώ ο παραχωρησιούχος - ο ιδιοκτήτης των περιουσιακών στοιχείων - είναι ζωντανός. Ο ανάδοχος έχει πρόσβαση στα περιουσιακά στοιχεία και μπορεί να χρησιμοποιήσει και να επωφεληθεί από αυτά ενώ είναι ζωντανός.

Όταν ο παραχωρησιούχος πεθάνει, η εμπιστοσύνη καθίσταται "αμετάκλητη" και διανέμει περιουσιακά στοιχεία στους δικαιούχους με τον τρόπο που ο παραχωρητής ορίζει τα έγγραφα εμπιστοσύνης.

Με την κατάργηση των περιουσιακών στοιχείων από το όνομα του παραχωρητή και την τοποθέτησή τους στο όνομα της εμπιστοσύνης, ο παραχωρησιούχος τους απομακρύνει αποτελεσματικά από την περιουσία του. Αυτό επιτρέπει στο ενεργητικό της εμπιστοσύνης να περάσει τελικά από τον εκχωρητή στους δικαιούχους.

Εάν χρησιμοποιείτε μια εμπιστοσύνη που ζει για να παρακάμψετε τον εξεταζόμενο, θα χρειαστείτε και μια βούληση. Χρησιμοποιώντας μια ζωντανή εμπιστοσύνη σε συνδυασμό με μια βούληση, που συνήθως ονομάζεται "will pour-over will", διασφαλίζει ότι οποιαδήποτε προσωπική περιουσία που δεν τοποθετήσατε στο όνομα του trust θα μεταφερθεί στην εμπιστοσύνη όταν πεθάνετε.

Όπως συμβαίνει με κάθε πτυχή της περιουσίας σας, θα πρέπει να επικοινωνήσετε με έναν έμπειρο πληρεξούσιο για να συζητήσετε τη διαδικασία και τους νόμους που ισχύουν στο κράτος σας και αν θα πρέπει να εξετάσετε το ενδεχόμενο να προσπαθήσετε να περιορίσετε ή να αποφύγετε τη δοκιμασία.

Το Heather Castle είναι πιστοποιημένος οικονομικός προγραμματιστής και ο ιδρυτής της εταιρείας Castle Wealth Advisors LLC στο Λος Άντζελες.