Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):
Πίνακας περιεχομένων:
Μια εξειδικευμένη διανομή
πρέπει να πληροί δύο βασικές απαιτήσεις. Πρώτον, πρέπει να συμβεί τουλάχιστον πέντε χρόνια μετά την ίδρυση του ιδιοκτήτη Roth IRA και την κατάθεση κεφαλαίων στο Roth IRA του. Δεύτερον, ο ιδιοκτήτης του Roth IRA πρέπει να είναι τουλάχιστον 59,5 ετών ή να είναι ανάπηρος κατά τη στιγμή της διανομής ή η διανομή πρέπει να χρησιμοποιείται για ειδική αγορά ή οι διανομές γίνονται σε δικαιούχο του κατόχου Roth IRA Γιατί έχει σημασία: Εάν πραγματοποιούνται διανομές που δεν πληρούν τα κριτήρια, η διανομή θα υπόκειται σε ποινή (συνήθως 10% του ποσού της διανομής) και φόρους στην τρέχουσα φορολογική κατηγορία ο κάτοχος Roth IRA.
