Πιστωτικό Λεξικό

Πιστοποιημένο Σχέδιο Συνταξιοδότησης

Αυτό είναι: ( )> Η πληθώρα των ακριβών απαιτήσεων για τα κατάλληλα προγράμματα συνταξιοδότησης περιλαμβάνονται στον τομέα 401 (a) του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος και ο νόμος για την ασφάλιση συνταξιοδοτικών εισοδημάτων των εργαζομένων του 1974 (ERISA). Αλλά σε γενικές γραμμές, το IRS θεωρεί τα προγράμματα καθορισμένων παροχών και τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών ως τα κατάλληλα σχέδια συνταξιοδότησης (αν και υβριδικά σχέδια, τα οποία συνδυάζουν στοιχεία των δύο, είναι επίσης αποδεκτά σε ορισμένες περιπτώσεις.)

Αυτό σημαίνει ότι οι εργοδότες μπορούν γενικά να αφαιρέσουν εισφορές πραγματοποιούν προγράμματα συνταξιοδότησης για λογαριασμό των συμμετεχόντων τους και οι συμμετέχοντες στο σχέδιο μπορούν να αποκλείσουν τις εισφορές τους από το φορολογητέο εισόδημά τους. Επιπλέον, τα έσοδα από τα κεφάλαια συνταξιοδότησης συνήθως δεν φορολογούνται έως ότου αποσύρονται (και μερικές φορές δεν φορολογούνται καθόλου). Μερικές φορές οι συμμετέχοντες μπορούν να καθυστερήσουν ακόμη περισσότερο τη φορολογία εάν μεταφέρουν αυτά τα κεφάλαια σε άλλες φορολογικά ελεγχόμενες επενδύσεις, όπως οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs).

Τα προγράμματα καθορισμένων παροχών είναι συνήθως γνωστά ως συνταξιοδοτικά προγράμματα. τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών είναι συχνά με τη μορφή σχεδίων 401 (k), 403 (b) σχεδίων, συνταξιοδοτικών προγραμμάτων αγοράς χρήματος ή σχεδίων επιμερισμού κερδών.

Γιατί αυτό έχει σημασία:

Γνωρίζοντας εάν ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης είναι

είναι σημαντικό το πρόγραμμα σπουδών

να είναι σημαντικό, επειδή η κατοχή του δικαιώνει τον συμμετέχοντα σε ορισμένα φορολογικά πλεονεκτήματα που δεν είναι διαθέσιμα για τους ανθρώπους που εξοικονομούν για τη συνταξιοδότησή τους με άλλα μέσα. Δεδομένου ότι οι φορολογικές εκπτώσεις, οι φορολογικές ελαφρύνσεις και οι φορολογικές αναβολές μπορούν να δημιουργήσουν σημαντικές διαφορές στα εισοδήματα λόγω συνταξιοδότησης όταν πολλαπλασιάζονται επί αρκετά χρόνια ή ακόμη και δεκαετίες, η εξεύρεση κατάλληλου συνταξιοδοτικού σχεδίου είναι ένα από τα σημαντικότερα πράγματα που μπορεί να κάνει ένας επενδυτής για να εξασφαλίσει επαρκές εισόδημα Σταματάει να εργάζεται. Φυσικά, τα ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης έχουν τους περιορισμούς τους, δηλαδή ότι τα κεφάλαια είναι συχνά μη διαθέσιμα στον επενδυτή μέχρι να αποσυρθούν και μερικές φορές είναι περιορισμένα όσον αφορά τις επιτρεπόμενες επενδύσεις.