Πώληση ενός σπιτιού; Αποφύγετε τους φόρους στα κεφαλαιακά κέρδη από την ακίνητη περιουσία

Αισθάνεται υπέροχο να πάρετε μια υψηλή τιμή για την πώληση του σπιτιού σας, αλλά προσέξτε: Το IRS μπορεί να θέλει ένα κομμάτι της δράσης. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι τα κεφαλαιακά κέρδη από ακίνητα φορολογούνται μερικές φορές. Εδώ είναι πώς μπορείτε να ελαχιστοποιήσετε ή ακόμη και να αποφύγετε μια φορολογική δάγκωμα για την πώληση του σπιτιού σας.

Πώς λειτουργεί το φόρο κεφαλαιουχικών κερδών;

• Το IRS και πολλά κράτη εκτιμούν τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών για τη διαφορά μεταξύ του τι πληρώνετε για ένα περιουσιακό στοιχείο - τη βάση σας - και τι το πουλάτε.
• Οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μπορούν να εφαρμοστούν σε επενδύσεις, όπως μετοχές ή ομόλογα, καθώς και ενσώματα περιουσιακά στοιχεία όπως αυτοκίνητα, σκάφη και ακίνητα.

Τα καλά νέα για τα κεφαλαιακά κέρδη από την ακίνητη περιουσία

Το IRS συνήθως σας επιτρέπει να εξαιρέσετε μέχρι:

• 250.000 δολάρια κεφαλαιουχικών κερδών στην ακίνητη περιουσία αν είστε ενιαίοι.
• $ 500.000 κέρδη κεφαλαίου σε ακίνητα εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού.

Για παράδειγμα, εάν αγοράσατε ένα σπίτι πριν από 10 χρόνια για $ 200.000 και το πουλήσατε σήμερα για $ 800.000, θα κάνατε $ 600.000. Εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού, $ 500.000 από το κέρδος αυτό μπορεί να μην υπόκεινται στον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών (αλλά $ 100.000 του κέρδους θα μπορούσε να είναι).

Τα κακά νέα σχετικά με τα κεφαλαιακά κέρδη από την ακίνητη περιουσία

Ο αποκλεισμός σας αξίας $ 250.000 ή $ 500.000 σβήνει συνήθως από το παράθυρο, πράγμα που σημαίνει ότι πληρώνετε φόρο για το συνολικό κέρδος, εάν ισχύει κάποιος από αυτούς τους παράγοντες:

• Το σπίτι δεν ήταν η κύρια κατοικία σας.
• Είχατε την ιδιοκτησία για λιγότερο από δύο χρόνια στην πενταετία πριν την πουλήσετε.
• Δεν κατοικούσατε στο σπίτι για τουλάχιστον δύο χρόνια κατά την πενταετία πριν την πουλήσατε. (Οι άνθρωποι που είναι άτομα με ειδικές ανάγκες και οι στρατιωτικοί, η υπηρεσία Εξωτερικών Υπηρεσιών ή οι υπηρεσίες πληροφοριών μπορούν να κάνουν ένα διάλειμμα σε αυτό το μέρος · ωστόσο, βλέπε τη δημοσίευση IRS 523 για λεπτομέρειες.)
• Έχετε ήδη διεκδικήσει τον αποκλεισμό 250.000 ή 500.000 δολαρίων σε άλλη κατοικία κατά τη διετία πριν από την πώληση αυτού του σπιτιού.
• Αγοράσατε το σπίτι μέσω ανταλλαγής ομοειδών (βασικά ανταλλάσσοντας ένα επενδυτικό ακίνητο με ένα άλλο, επίσης γνωστό ως ανταλλαγή 1031) τα τελευταία πέντε χρόνια.
• Είστε υπόχρεοι σε εκπατρισμένο φόρο.

Δεν είστε σίγουροι αν πληροίτε τις προϋποθέσεις για τον αποκλεισμό; Το εργαλείο μας μπορεί να σας βοηθήσει. διαφορετικά, κάντε κύλιση προς τα κάτω για να αποφύγετε τον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών σε μια πώληση στο σπίτι:

Εάν αποδειχθεί ότι το σύνολο ή μέρος των χρημάτων που πραγματοποιήσατε για την πώληση του σπιτιού σας είναι φορολογητέα, πρέπει να υπολογίσετε ποιος είναι ο συντελεστής φόρου κεφαλαιουχικών κερδών.

• Βραχυπρόθεσμοι συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου ισχύουν συνήθως εάν ανήκετε στο περιουσιακό στοιχείο για λιγότερο από ένα έτος. Το επιτόκιο είναι ίσο με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος, ο οποίος είναι επίσης γνωστός ως φορολογική σας κατηγορία. (Σε ποιο φορολογικό σκέλος βρίσκομαι;)
• Μακροπρόθεσμοι συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου ισχύουν συνήθως εάν έχετε το περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από ένα έτος. Τα ποσοστά είναι πολύ λιγότερο δαπανηρά. πολλοί άνθρωποι δικαιούνται ένα φορολογικό συντελεστή 0%. Όλοι οι άλλοι πληρώνουν είτε το 15% είτε το 20%. Εξαρτάται από την κατάσταση κατάθεσης και το εισόδημά σας.

Πώς να αποφύγετε τον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών σε μια πώληση στο σπίτι

1. Ζείτε στο σπίτι για τουλάχιστον δύο χρόνια. Τα δύο χρόνια δεν χρειάζεται να είναι διαδοχικά, αλλά οι ιδιοκτήτες σπιτιών πρέπει να προσέχουν, λέει ο Christopher O'Neal, πιστοποιημένος δημόσιος λογιστής στο Nealson Group στη Boca Raton της Φλόριντα. Αν πουλάτε ένα σπίτι στο οποίο δεν κατοικούσατε για τουλάχιστον δύο χρόνια, τα κέρδη μπορούν να φορολογηθούν. Η πώληση σε λιγότερο από ένα χρόνο είναι ιδιαίτερα δαπανηρή, επειδή θα μπορούσατε να υποβάλετε τον βραχυπρόθεσμο φόρο κεφαλαιουχικών κερδών, ο οποίος είναι υψηλότερος από τον μακροπρόθεσμο φόρο κεφαλαιουχικών κερδών, λέει.
2. Δείτε εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για εξαίρεση. Αν έχετε φορολογητέο εισόδημα από την πώληση του σπιτιού σας, ίσως εξακολουθείτε να μπορείτε να αποκλείσετε μερικά από αυτά εάν πωλήσατε το σπίτι λόγω εργασίας, υγείας ή "απρόβλεπτου γεγονότος", σύμφωνα με το IRS. Ελέγξτε τη δημοσίευση IRS 523 για λεπτομέρειες.
3. Διατηρήστε τις αποδείξεις για τις βελτιώσεις στο σπίτι σας. "Η βάση κόστους του σπιτιού σας δεν περιλαμβάνει μόνο αυτό που πληρώσατε για να το αγοράσετε, αλλά όλες τις βελτιώσεις που έχετε κάνει με τα χρόνια", λέει ο Steven Weil, εγγεγραμμένος πράκτορας και πρόεδρος της RMS Accounting στο Fort Lauderdale της Φλώριδας. Όταν η βάση κόστους σας είναι υψηλότερη, η έκθεσή σας στον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών είναι χαμηλότερη. Αναδιαμορφώσεις, επεκτάσεις, νέα παράθυρα, εξωραϊσμός, φράχτες, νέοι δρόμοι, εγκαταστάσεις κλιματισμού - είναι όλα παραδείγματα πράξεων που μπορούν να μειώσουν τον φόρο κεφαλαίου σας, λέει.

Τι έπεται?

• Θέλετε να αναλάβετε δράση;

  Βλέπω τους φορολογικούς συντελεστές του φετινού κεφαλαίου

• Θέλετε να βουτήξετε βαθύτερα;

  Βρίσκω ποια φορολογική κατηγορία βρίσκεστε

• Θέλετε να εξερευνήσετε τα σχετικά;

  Μαθαίνω πώς λειτουργεί η έκπτωση του φόρου ακίνητης περιουσίας