Ποια είναι τα ποσοστά φόρου κεφαλαιουχικών κερδών για το 2013;

[Ενημέρωση: Ελέγξτε τώρα τους συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών 2016 καθώς προετοιμάζετε για την επόμενη φορολογική σας κατάθεση.]

Υπάρχουν αρκετοί νέοι φορολογικοί νόμοι και διατάξεις που πρέπει να γνωρίζουμε καθώς μπαίνουμε στη φορολογική περίοδο 2013, αλλά μία από τις σημαντικότερες είναι η αλλαγή που συμβαίνει όταν πρόκειται για συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου.

Λόγω της νέας νομοθεσίας για τα φορολογικά κίνητρα, τα κεφαλαιουχικά κέρδη και τα ποσοστά φορολογίας μερισμάτων αυξάνονται από 15% σε 20% για τα singles που κερδίζουν πάνω από 400.000 $ και τα ζευγάρια κερδών άνω των 450.000 δολαρίων. Οι πρόσθετες αλλαγές περιλαμβάνουν:

• Τα άτομα που κάνουν το εύρος $ 36.250 έως $ 400.000 θα δουν τα κέρδη τους να συνεχίσουν να φορολογούνται με συντελεστή φόρου 15%. Εν τω μεταξύ, οι εισοδηματίες των δύο χαμηλότερων κατηγοριών εισοδήματος θα πληρώσουν 0% για το εισόδημα από επενδύσεις.
• Θα υπάρξει επίσης ένας πρόσθετος φόρος εισοδήματος από επενδύσεις ύψους 3,8% που εφαρμόζεται σε μονάδες που κερδίζουν πάνω από $ 200k και ζευγάρια που κερδίζουν πάνω από $ 250k. Σκοπός αυτού του νέου φόρου είναι να βοηθήσει την χρηματοδότηση του Medicare.

Πώς να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών

Οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μπορούν να ελαχιστοποιηθούν με δύο βασικούς τρόπους: επενδύοντας για μεγάλο χρονικό διάστημα - και πολύ μεγάλο χρονικό διάστημα. Εάν επενδύσετε για πάνω από ένα χρόνο, τα κεφαλαιακά σας κέρδη γίνονται "μακροπρόθεσμα" και όχι "βραχυπρόθεσμα" και φορολογούνται με το χαμηλότερο μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών. Τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη φορολογούνται συνήθως με το υψηλότερο βραχυπρόθεσμο επιτόκιο. Εάν θέλετε πραγματικά να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους, επενδύστε πολύ μακροπρόθεσμα σε περιουσιακά στοιχεία με χαμηλές αποδόσεις μερισμάτων. Οι φόροι εισπράττονται όταν πωλούνται περιουσιακά στοιχεία ή εισπράττονται μερίσματα, οπότε κρατώντας ένα περιουσιακό στοιχείο για πολλά χρόνια και ελαχιστοποιώντας τα μερίσματα καθυστερείτε πραγματικά τους φόρους για πολλά χρόνια. Με την αναβολή των φόρων, η επένδυσή σας είναι σε θέση να συνενωθεί πιο γρήγορα, όπως ακριβώς και σε έναν φορολογικά ευνοούμενο λογαριασμό όπως ο IRA ή ο 401 (k).

Αυτή η στρατηγική ελαχιστοποίησης φόρου απαιτεί τη διατήρηση θέσεων για μεγάλα χρονικά διαστήματα. Για να γίνει αυτό, θα θελήσετε έναν επενδυτικό λογαριασμό με μια χρηματιστηριακή εταιρεία που θα είναι γύρω για πολύ καιρό. Θα θελήσετε επίσης να έχετε πρόσβαση σε ποιοτική βασική έρευνα της εταιρείας, ώστε να μπορείτε να επενδύσετε προσεκτικά μπροστά, καθώς οι αλλαγές αργότερα θα επιφέρουν φόρους. Η Investmentmatome συνιστά τους ακόλουθους μεσίτες λόγω της μακροχρόνιας φήμης τους και της πρόσβασής τους στην έρευνα υψηλής ποιότητας:

• TD Ameritrade - Με περισσότερους από 5 εκατομμύρια πελάτες, η TD Ameritrade είναι μία από τις καλύτερες ασφαλιστικές εταιρείες στη χώρα. Η εταιρεία είναι γνωστή για την εξυπηρέτηση πελατών και την πρόσβαση σε κορυφαία έρευνα. Οι χρηματιστηριακές συναλλαγές κοστίζουν 9,95 δολάρια και η εταιρεία παρέχει δωρεάν πρόσβαση σε πάνω από 2.500 αμοιβαία κεφάλαια χωρίς αμοιβή συναλλαγής.
• Ηλεκτρονικό εμπόριο - Με σχεδόν 3 εκατομμύρια πελάτες και πάνω από 20 χρόνια στην επιχείρηση, το E-Trade έχει αποκτήσει φήμη για την αριστεία στις πλατφόρμες συναλλαγών. Η εταιρεία προσφέρει πάνω από 1.300 αμοιβές συναλλαγών αμοιβαία κεφάλαια, $ 9.99 επαγγέλματα, και ελεύθερη πρόσβαση σε θεμελιώδη έρευνα της εταιρείας.

Οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μπορούν επίσης να ελαχιστοποιηθούν εκμεταλλευόμενοι φορολογικά πλεονεκτικές επενδυτικές επιλογές όπως οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον IRA, ανατρέξτε στη λίστα Investmentmatome των καλύτερων παρόχων λογαριασμού Roth IRA του 2013.

Ποια είναι τα κεφαλαιακά κέρδη;

Το IRS ορίζει τα κεφαλαιακά κέρδη και ζημίες ως τέτοια:

"Σχεδόν όλα όσα κατέχετε και χρησιμοποιείτε για προσωπικούς ή επενδυτικούς σκοπούς είναι ένα κεφάλαιο. Παραδείγματα περιλαμβάνουν είδη οικιακής χρήσης, προσωπικής χρήσης όπως οικιακές έπιπλα και αποθέματα ή ομόλογα που κατέχονται ως επενδύσεις. Όταν πωλείται κεφαλαιουχικό αγαθό, η διαφορά μεταξύ της βάσης στο περιουσιακό στοιχείο και του ποσού που πωλείται είναι κέρδος κεφαλαίου ή απώλεια κεφαλαίου."

Με απλά λόγια, τα χρήματα που κάνετε σε οποιαδήποτε επένδυση είναι το κεφαλαιουχικό σας κέρδος - ενώ τα χρήματα που χάσατε θα ήταν η απώλεια κεφαλαίου.

Από την άποψη της φορολογικής γραφειοκρατίας που απαιτείται να υποβληθεί το 2013, το IRS εξηγεί περαιτέρω:

"Τα κέρδη κεφαλαίου και οι εκπιπτόμενες κεφαλαιουχικές ζημίες αναφέρονται στο Έντυπο 1040, Πρόγραμμα Δ (PDF), Κέρδη και Ζημιές Κεφαλαίου και στο Έντυπο 8949 (PDF), Πωλήσεις και άλλες Διατιμήσεις Κεφαλαίων. Εάν έχετε καθαρό κέρδος κεφαλαίου, το κέρδος αυτό μπορεί να φορολογείται με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή από τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματός σας."

Υπάρχουν πολλές εξαιρέσεις σε αυτές τις γενικές οδηγίες, οπότε πάντα να είστε βέβαιος να συμβουλευτείτε έναν πιστοποιημένο επαγγελματία φορολογίας για οποιαδήποτε ειδική συμβουλή.

Γιατί φορολογούνται οι επενδύσεις σας;

Σχεδόν όλες οι χώρες φορολογούν τα κέρδη κεφαλαίου για να προσφέρουν μια πρόσθετη πηγή εθνικών εσόδων. Στις ΗΠΑ, τα περισσότερα κεφαλαιακά κέρδη φορολογούνται από την IRS, δίνοντας στην κυβέρνηση ένα μέρος των κερδών που κάνετε όταν επενδύετε με επιτυχία. Παρόλο που ποικίλλει ευρέως ανά χώρα, στις Η.Π.Α. μας καθαρά ετήσια κεφαλαιακά κέρδη είναι αυτό που φορολογείται, καθώς και μερίσματα.

Αυτός είναι ένας από τους λόγους για τους οποίους ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) είναι μια τόσο ελκυστική επιλογή για τους επενδυτές που αποταμιεύουν για συνταξιοδότηση. μπορούν να επενδύσουν χρήματα σε έναν φορολογικά ευνοούμενο λογαριασμό, έτσι ώστε τα κέρδη που κερδίζουν με την πάροδο του χρόνου να καταστούν αφορολόγητα κατά τη διάρκεια της ζωής τους. Ενώ οι λεπτομέρειες ποικίλλουν ανάλογα με τον τύπο του φορολογικού πλεονεκτήματος που επιλέγετε, αυτές είναι συνολικά μια πολύ αποτελεσματική στρατηγική διαχείρισης χρημάτων, επειδή τα χρήματά σας αποφεύγουν τους υψηλούς φορολογικούς συντελεστές όσο μεγαλώνει.

Τι εάν οι επενδύσεις σας έχασαν χρήματα αυτό το έτος;

Ανησυχείτε για το πώς να καταθέσετε εάν οι επενδύσεις σας έχαναν χρήματα φέτος; Μην φοβάστε - μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις απώλειες κεφαλαίου σας για να αντισταθμίσετε τα κέρδη σας, επηρεάζοντας έτσι ενδεχομένως τον ρυθμό με τον οποίο φορολογείτε. Εάν πωλήσατε την επένδυσή σας σε τιμή χαμηλότερη από την τιμή αγοράς που πληρώσατε για αυτήν, ίσως να είστε επιλέξιμος εδώ.

Για να ξεκινήσετε, ανατρέξτε στο έντυπο IRS 8949 και στο Έντυπο 1040 (Πρόγραμμα Δ) για την ακριβή καταγραφή των κεφαλαιουχικών σας κερδών και ζημιών.

Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο ισχύουν οι νέοι φορολογικοί συντελεστές, επισκεφθείτε τον πλήρη οδηγό μας σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές για το 2013.

Πρόσθετοι πόροι ημέρας φορολογίας:

• Φορολογική περίοδος του Investmentmatome 2013 Roundup: Όλοι οι πόροι που χρειάζεστε σε ένα μέρος
• 2013 ομοσπονδιακή φόρου εισοδήματος βραχίονες, εξήγησε
• 2013 401 (ια) Όρια συνεισφοράς
• 2013 Όρια συμβολής IRA

Δείτε επίσης: Ενδιαφέρεστε να μάθετε πώς να επενδύσετε ή είστε έτοιμοι να ξεκινήσετε; Ελέγξτε τις επιλογές του Investmentmatome για τους καλύτερους λογαριασμούς χρηματιστηριακής διανομής για νέους και έμπειρους επενδυτές.

από την Susan Lyon

Διαβάστε περισσότερα από το Investmentmatome:

• Ασφάλιση αυτοκινήτων στο Τέξας

• Φτηνότερη ασφάλεια αυτοκινήτου στο Μίτσιγκαν

• Φτηνότερη ασφάλεια αυτοκινήτου