3 αριθμοί Solo 401 (k) ιδιοκτήτες σχέδιο πρέπει να ξέρει

Από τον Ντμίτρι Φομιτσένκο

Μάθετε περισσότερα για το Dimitriy στην ιστοσελίδα μας Ρωτήστε έναν Σύμβουλο

Το Solo 401 (k) είναι μια μοναδική δομή σχεδίου συνταξιοδότησης στην οποία ο συμμετέχων στο σχέδιο φοράει πολλά καπέλα. Το σχέδιο έχει σχεδιαστεί για αυτοαπασχολούμενους ή ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων χωρίς άλλους εργαζομένους πλήρους απασχόλησης. Ο ιδιοκτήτης επιχείρησης είναι ο εργοδότης και ο μόνος υπάλληλος που πληροί τις προϋποθέσεις συμμετοχής στο σχέδιο (αν και ο σύζυγος του ιδιοκτήτη μπορεί επίσης να συμμετάσχει). Σε ένα αυτοδιοικούμενο Solo 401 (k), ο ιδιοκτήτης του σχεδίου είναι επίσης ο διαχειριστής και ο διαχειριστής του σχεδίου.

Λόγω αυτής της δομής, ο ιδιοκτήτης του σχεδίου μπορεί να απολαύσει εξαιρετικό έλεγχο και ευελιξία. Ωστόσο, έρχεται επίσης με ορισμένες ευθύνες. Οι ιδιοκτήτες σχεδίων Solo 401 (k) είναι υπεύθυνοι για τη διατήρηση του σχεδίου τους σύμφωνα με τους κανονισμούς. Εδώ είναι μερικοί σημαντικοί αριθμοί που πρέπει να έχετε κατά νου στους ιδιοκτήτες.

250.000 δολάρια: Υπόλοιπο που ενεργοποιεί την απαίτηση υποβολής φορολογικών δηλώσεων

Σε σύγκριση με ένα παραδοσιακό σχέδιο 401 (k), το Solo 401 (k) απαιτεί πολύ λιγότερη διοικητική προσπάθεια. Οι ιδιοκτήτες του σχεδίου είναι υπεύθυνοι για την τήρηση αρχείων για όλες τις συναλλαγές. Συνήθως, ο ιδιοκτήτης του σχεδίου Solo 401 (k) δεν απαιτείται να υποβάλει φορολογική δήλωση για το σχέδιο. Ωστόσο, αυτό αλλάζει όταν τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος υπερβαίνουν τα $ 250.000.

Αν η συνολική αξία ενός σχεδίου Solo 401 (k) υπερβαίνει τα $ 250.000 οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια ενός φορολογικού έτους, ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να καταθέσει μια απόδοση για το Solo 401 (k) για το συγκεκριμένο έτος. Τα καλά νέα είναι ότι η αρχειοθέτηση δεν είναι πολύ περίπλοκη. Ένας διαχειριστής σχεδίου Solo 401 (k) μπορεί απλώς να καταθέσει το έντυπο 5500-EZ με το IRS.

$ 50.000: Μέγιστο που οι ιδιοκτήτες του Solo 401 (k) μπορούν να δανειστούν

Ένας ιδιοκτήτης Solo 401 (k) μπορεί να δανειστεί χρήματα από το σχέδιο ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο. Δεν υπάρχει περίπλοκη διαδικασία υποβολής αιτήσεων δανείου και το επιτόκιο των δανείων 401 (k) είναι συνήθως χαμηλότερο από αυτό των τραπεζικών δανείων.

Ωστόσο, οι ιδιοκτήτες του σχεδίου μπορούν να δανειστούν μέχρι 50.000 δολάρια ή το 50% του συνολικού υπολοίπου του λογαριασμού τους, όποιο από τα δύο είναι μικρότερο. Το δάνειο πρέπει επίσης να επιστραφεί εντός πέντε ετών. Οι ιδιοκτήτες του σχεδίου πρέπει να γνωρίζουν το όριο του δανείου και να παραμένουν στην κορυφή του χρονοδιαγράμματος αποπληρωμής τους. Εάν δεν εξοφλήσετε σωστά το δάνειο, το δάνειο μπορεί να θεωρηθεί ως απόσυρση από το σχέδιο και μπορεί να ισχύουν φόροι και ποινές.

10%: Ποσοστό κυρώσεων για πρόωρη απόσυρση

Παρόλο που το Solo 401 (k) είναι μοναδικό με πολλούς τρόπους, εξακολουθεί να είναι ένα "εξειδικευμένο" πρόγραμμα συνταξιοδότησης βάσει του φορολογικού κώδικα. Όπως και άλλα εξειδικευμένα σχέδια, ένα Solo 401 (k) προορίζεται μόνο για χρήση ως αποταμίευση συνταξιοδότησης. Για να αποθαρρύνεται η πρόωρη απόσυρση, υπάρχει ποινή 10% για τα χρήματα που λαμβάνονται πριν από την ηλικία των 59 ετών, επιπλέον των φόρων που οφείλονται στην απόσυρση. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι περισσότεροι ιδιοκτήτες σχεδίων θα πρέπει να εξετάσουν την πρόωρη απόσυρση Solo 401 (k) μόνο ως έσχατη λύση. Οι αναλήψεις μετά την ηλικία των 59 ετών εξακολουθούν να φορολογούνται, αλλά δεν υπάρχει επιπλέον ποινή.

Εικόνα μέσω iStock.

https: //

Μπορεί επίσης να σας αρέσει:

Σχέδιο συνταξιοδότησης για την επανάσταση;

Οι πρόσφατοι βαθμοί αποτυγχάνουν στις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις

Το κλειδί για την επιτυχή συνταξιοδότηση

Πίσω από τα κονδύλια της ημερομηνίας στόχου