Η απόδοση αποθεμάτων δώρων βελτιώνεται καλύτερα από τους ελέγχους δώρων

Από τον Ντάνιελ Τζόνσον

Μάθετε περισσότερα για το Daniel στον ιστότοπό μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Όταν σκέφτεστε να δώσετε ένα δώρο, οι περισσότεροι άνθρωποι σκέφτονται αμέσως να γράψουν μια επιταγή, να δώσουν μια κάρτα δώρων σε ένα αγαπημένο εστιατόριο ή να παραγγείλουν κάτι online.

Ωστόσο, από την άποψη του οικονομικού σχεδιασμού, αυτή είναι μια πολύ αναποτελεσματική μέθοδος παροχής. Δυστυχώς, η μέθοδος που σας δίνει το μεγαλύτερο κτύπημα για το buck σας είναι συνήθως η πιο σύνθετη, απρόσωπη και ενοχλητική, όπως συμβαίνει συχνά στον χρηματοοικονομικό προγραμματισμό.

Ας ρίξουμε μια ματιά σε μερικούς τρόπους για να πάρετε λίγο περισσότερο "κτύπημα για το buck σας" με ένα δώρο.

Εξετάστε ποιες θα είναι οι εναλλακτικές λύσεις για την παροχή μετρητών. Είναι πολύ δύσκολο να σκεφτούμε τρόπους να δώσουμε ένα δώρο χωρίς να χρησιμοποιήσουμε μετρητά.

Ένας τρόπος για να το κάνετε αυτό είναι το απόθεμα δώρων, κατά προτίμηση εκτιμώμενο απόθεμα. Είναι πολύ συνηθισμένο για την ατομική παροχή (χορηγός) να είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι το άτομο που λαμβάνει το δώρο (αποδέκτης). Για το λόγο αυτό, ο παραχωρησιούχος είναι σε θέση να δώσει περισσότερα στον αποδέκτη επειδή δεν χρειάζεται να πουλήσει το απόθεμα, να πληρώσει τους φόρους, και στη συνέχεια να δώσει τα μετρητά. Για να γίνει ακόμα καλύτερη η κατάσταση, ο αποδέκτης δεν μπορεί καν να χρειαστεί να πληρώσει φόρους όταν πωλεί το απόθεμα, αν είναι στο φόρο 0% έως 15%. Αυτό δεν είναι το παραδοσιακό δώρο για τη θέρμανση της καρδιάς από τη γιαγιά, αλλά η εξοικονόμηση φόρων είναι ασφαλής για μένα.

Ένα άλλο παιχνίδι με την ίδια τεχνική είναι το δώρο να εκτιμάται το απόθεμα σε μικρά παιδιά σε λογαριασμό θεματοφυλακής. Αυτό επιτρέπει είτε στον παρέχοντα είτε στον γονέα να ενεργεί ως θεματοφύλακας πάνω στο λογαριασμό έως ότου το παιδί φτάσει την ηλικία των 18 ή 21 ετών, ανάλογα με το κρατικό δίκαιο. Το εκτιμώμενο απόθεμα μπορεί να κατευθυνθεί σε αυτόν τον λογαριασμό και να πωληθεί με την πάροδο του χρόνου με ελάχιστες φορολογικές συνέπειες. Ωστόσο, πρέπει να γνωρίζετε τον "Φόρο Kiddie" για μη δεδουλευμένο εισόδημα πάνω από 2.000 δολάρια που αποδίδεται στο παιδί. Κάθε ποσό που υπερβαίνει τα 2.000 δολάρια φορολογείται στη συνέχεια στο υψηλότερο φόρο των γονέων! Για να επεκτείνει αυτή τη στρατηγική gifting, τα μετρητά που παράγονται με μερίσματα και οι πωλήσεις από αυτόν τον λογαριασμό μπορούν να μεταφερθούν σε σχέδιο αποταμίευσης 529 στο όνομα του δικαιούχου. Απλά μην ξεχάσετε να δώσετε στο παιδί κάτι χρήσιμο ή διασκεδαστικό ταυτόχρονα.

Παρόλο που αυτές οι τεχνικές δεν είναι τόσο απλές και απλές όσο η γραφή του ελέγχου, υπάρχουν κάποιες σημαντικές οικονομίες για εκείνους που επιλέγουν να τις χρησιμοποιήσουν. Για άτομα που προσπαθούν να κερδίσουν χρήματα για τη χρηματοδότηση 529 σχεδίων ή δωρεών σε παιδιά ή εγγόνια, το ετήσιο όριο δωρεών είναι $ 14.000 ετησίως ανά άτομο για τα έτη 2014 και 2015.