Γιατί η ασφάλιση και οι φόροι είναι σημαντικοί για την οικονομική υγεία σας

Από τον Steven Podnos, MD, CFP

Μάθετε περισσότερα σχετικά με τον Steven στην τοποθεσία μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Δεν πιστεύω ότι οι περισσότεροι άνθρωποι σκέφτονται για τη σχέση που έχει η ασφάλιση και οι φόροι, αλλά αυτές οι πληροφορίες μπορεί να είναι σημαντικές για την οικονομική σας υγεία. Ας δούμε πώς οι παράγοντες αυτοί επηρεάζουν ο ένας τον άλλον σε διάφορες κατηγορίες.

Ασφάλεια ζωής

Στις περισσότερες περιπτώσεις, η λήψη παροχών θανάτου δεν υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Οι εξαιρέσεις από τον κανόνα αυτό υφίστανται όταν ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο έχει πωληθεί ή μεταβιβαστεί υπό συγκεκριμένες περιστάσεις. Για τη συντριπτική πλειοψηφία των ατόμων που κατέχουν ασφάλεια ζωής με τον / την σύζυγό τους ή ως συντηρούμενα πρόσωπα ως δικαιούχοι, ο φόρος εισοδήματος για το επίδομα δεν αποτελεί πρόβλημα. Ορισμένα ασφαλιστήρια συμβόλαια έχουν ένα στοιχείο αποταμίευσης (αξία μετρητών, ολόκληρη ζωή, καθολική ζωή, μεταβλητή διάρκεια ζωής) που μπορεί να οδηγήσει σε φορολογική υποχρέωση. Για παράδειγμα, εάν μια πολιτική με αξία μετρητών λήγει πριν από το θάνατο και η αξία σε μετρητά (συμπεριλαμβανομένων των δανείων) είναι μεγαλύτερη από το άθροισμα όλων των καταβληθέντων ασφαλίστρων - η διαφορά φορολογείται ως συνηθισμένο εισόδημα.

Η ασφάλιση ζωής και η φορολογία ακινήτων είναι ένα εντελώς διαφορετικό θέμα. Η χρηματική αξία μιας πολιτικής που ανήκει σε κάποιον φορολογείται ως περιουσιακό στοιχείο κατά τη στιγμή του θανάτου του. Το επίδομα θανάτου φορολογείται σε μια κληρονομιά εάν ο πτωχεύτης είναι κάτοχος της πολιτικής ή εάν ο δικαιούχος είναι η ίδια η περιουσία.

Σε πολλές περιπτώσεις, η ασφάλεια ζωής ανήκει σε ένα ακίνητο σε "αμετάκλητο ασφαλιστικό συμβόλαιο ζωής" ή στο ILIT. Αυτό επιτρέπει σε μια πολιτική να πληρώσει τους κληρονόμους χωρίς συνέπειες είτε της περιουσίας είτε της φορολογίας εισοδήματος. Μια εναλλακτική λύση είναι να έχουν κληρονόμοι ως ιδιοκτήτες και δικαιούχοι μιας πολιτικής ασφάλισης ζωής, αλλά αυτό δεν προσφέρει τις πτυχές ελέγχου ενός εμπιστεύματος.

Τα ασφάλιστρα ζωής δεν αποτελούν σχεδόν ποτέ φορολογικά έκπτωση. Σε ορισμένες περιπτώσεις, υπάρχουν εξελιγμένα σχέδια "split-dollar" που οι μεγάλες εταιρείες χρησιμοποιούν για να διατηρήσουν και να προσελκύσουν στελέχη που περιλαμβάνουν κάποιο βαθμό ασφαλιστικών πριμοδοτήσεων πριν από την είσοδο, αλλά αυτά είναι συνήθως υπό στενή εξέταση από το IRS. Εάν μια επιχείρηση αγοράζει ασφάλιση "βασικού προσώπου" σε έναν αξιόπιστο υπάλληλο, μπορεί να αφαιρέσει τα ασφάλιστρα, αλλά τότε το όφελος είναι και ένα εταιρικό περιουσιακό στοιχείο.

Ασφάλεια ακινήτων / ατυχημάτων

Σε κάθε σχεδόν συνηθισμένη περίπτωση, η παραλαβή μιας πληρωμής για απώλειες από την κάλυψη του αυτοκινήτου σας ή του ιδιοκτήτη σπιτιού δεν αποτελεί υποκείμενο φόρο. Στην ασυνήθιστη περίπτωση στην οποία λαμβάνετε πληρωμές που υπερβαίνουν την ζημία, το "κέρδος" θα μπορούσε να θεωρηθεί ως φορολογητέο εισόδημα.

Πολλοί τύποι ασφαλίστρων ασφάλισης περιουσίας είναι εκπεστέοι από τη φορολογία όταν σχετίζονται με μια επιχείρηση. Η ασφάλεια του σπιτιού δεν είναι σχεδόν ποτέ έκπτωση από τον φόρο.

Η ασφάλιση ατυχήματος ιδιοκτησίας που σχετίζεται με την εκμίσθωση και άλλη επιχειρηματική περιουσία αφαιρείται από την επιχείρηση.

Ασφάλεια υγείας

Οι παροχές Ασφάλισης Υγείας δεν φορολογούνται σχεδόν ποτέ. Τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας εκπίπτουν πλήρως από τους αυτοαπασχολούμενους έως το ποσό του καθαρού εισοδήματός τους. Οι εργοδότες μπορούν να αφαιρέσουν τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας ως επιχειρηματικό έξοδο μόνο εάν καλύπτεται και ένα ορισμένο ποσοστό των εργαζομένων.

Τα υψηλά προγράμματα έκπτωσης της ασφάλισης υγείας επιτρέπουν την καταβολή εισφορών σε λογαριασμό αποταμίευσης υγείας. Η HSA είναι ο μόνος νόμιμος τρόπος για την αποφυγή των φόρων επί του εισοδήματος. Οι καταθέσεις γίνονται προ φόρων, αυξάνονται χωρίς φόρους και μπορούν να χρησιμοποιηθούν χωρίς καμία φορολογική υποχρέωση για ευρύ φάσμα δαπανών υγειονομικής περίθαλψης.

Ασφάλιση μακροχρόνιας περίθαλψης

Τα επιδόματα μακροχρόνιας περίθαλψης δεν φορολογούνται σχεδόν ποτέ. Τα ασφάλιστρα για την ασφάλιση αυτή (αν θεωρούνται ως "φορολογικά προσόντα", όπως συμβαίνει με τις περισσότερες πολιτικές) είναι πλήρως εκπεστέα (με ορισμένα όρια βάσει της ηλικίας) για πολλά άτομα και αυτοαπασχολούμενους. Οι εταιρείες μπορούν επίσης να αφαιρέσουν πλήρως το κόστος της ασφάλισης LTC για τους υπαλλήλους τους.

Η κατανόηση των φορολογικών πτυχών όλων των διαφόρων τύπων ασφάλισης που αγοράζετε είναι μια σημαντική πτυχή της οικονομικής επιτυχίας.